Fakturowanie VAT - zasady, terminy, korekty, KSeF, odpowiedzialność

  Program:  

1. Weryfikacja wiarygodności kontrahenta przed dokonaniem sprzedaży lub zakupu
   („biała lista” – należyta staranność)
   1. weryfikacja dostawcy, odbiorcy,
   2. weryfikacja kontrahenta zagranicznego,
   3. należyta staranność – wytyczne MF
   4. płatności gotówkowe i przelewy - limity
   5. mechanizm podzielonej płatności (MPP)
   6. wartość transakcji a wartość faktury,
   7. odpowiedzialność solidarna.
      
      
2. Faktura VAT – zasady fakturowania w 2024 roku
   Należyta staranność w praktyce fakturowania:
   1. zasady i terminy wystawiania faktur,
   2. elementy faktury,
   3. sytuacje w jakich dopuszcza się anulowanie faktury, korekta faktury do „zera”, faktura do paragonu,
   4. rodzaje faktur,
   5. procedura i dokumentacja potwierdzająca dokonanie korekty zmniejszającej podstawę opodatkowania,
   6. korekty zwiększające wartość sprzedaży,
   7. faktury potwierdzające otrzymanie zaliczki,
   8. faktury „pro-forma”,
   9. faktury wadliwe, nierzetelne - konsekwencje karne i karno-skarbowe.
   10. „refakturowanie” nakładów,
   11. dokumentacja, terminy, stawki VAT przy refakturowaniu
   12. różnica pomiędzy refakturowaniem a zwrotem kosztów
   13. konsekwencje karne i karno-skarbowe za wystawianie wadliwych lub nierzetelnych faktur.
       
       
3. KSeF - faktura ustrukturyzowana
   1. system KSeF,
   2. zasady wystawiania faktur w KSeF,
   3. pojęcie faktury ustrukturyzowanej,
   4. uprawnienia do pracy w KSeF,
   5. wystawienie, otrzymanie i przesłanie faktury ustrukturyzowanej;
   6. wysyłka wsadowa i interaktywna,
   7. akceptacja odbiorcy e-faktur i faktur ustrukturyzowanych,
   8. faktury dla kontrahentów posiadających siedzibę za granicą,
   9. faktury konsumenckie,
   10. kursy walut a faktury ustrukturyzowane,
   11. postępowanie w przypadku awarii KSeF,
   12. oznaczanie płatności za faktury.
       
       
4. Kasy rejestrujące
   1. podmioty zobowiązane do rejestrowania sprzedaży przy pomocy kas,
   2. zasady ich wprowadzania,
   3. ulga z tytułu nabycia kasy fiskalnej,
   4. przeglądy techniczne oraz sankcje za ich brak,
   5. ewidencja korekt do sprzedaży kasowej.
      
      
5. Ulga na złe długi, sprzedaż nieruchomości.
6. Dyskusja i problemy zgłaszane przez uczestników szkolenia