Szkolenia - konferencje - stacjonarnie - online
 
  • email
  • ESAL@ESALSZKOLENIA.PL
 
  • telefony
  • 71 3339350   531 618854  |  531 618855  | FAX 71 3339822

Szkolenia Stacjonarne

wszystkie szkolenia stacjonarne we Wrocławiu i Katowicach

Podatek VAT w 2024 roku - zmiany w VAT oraz aktualna problematyka

Kategoria
we Wrocławiu
Termin
18 czerwiec
kod:
4415
prowadzący:
Zdzisław Modzelewski
Kiedy i gdzie
  • start: 9.30
  • zakończenie: 15.00
  • Wrocław, ul. Boczna 12, sala 119
  • ONLINE - cała Polska

Cenny netto
  • 1 osoba: 590 zł + VAT/od os.
  • 2-4 os.: 490 zł + VAT/od os.
  • więcej osób - dod. rabat
  • online: 490 zł + VAT/od os.
  • online dla 2-4 osób: 390 zł + VAT/od os.
Więcej info
  • Masz pytania zadzwoń
  • 71 3339350 / 531 618854
  • lub napisz:
  • Ten adres pocztowy jest chroniony przed spamowaniem. Aby go zobaczyć, konieczne jest włączenie w przeglądarce obsługi JavaScript.

  Program:  

  1. Zmiany w 2024 r., w tym:
    • zmiany stawek VAT w 2024 r. (usługi kosmetyczne oraz żywność),
    • stosowanie stawek VAT na przełomie nowych i starych regulacji,
    • zmiana terminu wprowadzenia obowiązkowego KSeF oraz najważniejsze zmiany w obowiązkowym KSeF,
    • opłaty za opakowania plastikowe od 1 stycznia 2024 r. a VAT,
    • obowiązki dostawców usług płatniczych od 1 stycznia 2024 r. i dlaczego jest to ważne dla pozostałych podatników,
    • wdrożenie dyrektywy DAC7 i obowiązek raportowania określonych danych przez platformy sprzedażowe.

  2. Problemy i wątpliwości związane z odliczaniem VAT naliczonego lub z błędnie wystawionymi lub rozliczonymi fakturami – co ma znaczenie i na co należy uważać:
    • w jakich przypadkach przepisy o VAT wprost zabraniają odliczania VAT naliczonego (art. 88 ustawy o VAT),
    • zapłata bez MPP, pomimo istnienia takiego obowiązku,
    • zapłata na rachunek bankowy spoza Białej listy,
    • faktura wystawiona do paragonu, na którym nie widniej numer NIP nabywcy,
    • faktura bez numeru NIP nabywcy,
    • faktura z błędnie wykazaną kwotą VAT,
    • faktura z błędnym kursem waluty i tym samym błędną kwotą VAT,
    • faktura z zawyżoną stawką VAT,
    • faktura otrzymana przez osobę, która nie jest zarejestrowana na potrzeby VAT,
    • faktura otrzymana poza KSeF (pomimo istnienia takiego obowiązku),
    • odliczanie VAT od zakupów dla pracowników i kontrahentów (prezenty, imprezy integracyjne itp.), świadczenia darmowe lub częściowo odpłatne,
    • odliczanie z faktury zapłaconej po 90–ciu dniach od upływu terminu płatności (ulga na „złe długi”),
    • przeznaczenie nieruchomości (po jakimś czasie od nabycia, używania) do działalności zwolnionej,
    • odliczanie VAT z faktury wystawionej wcześniej niż 60 dni przed transakcją lub przed otrzymaniem zaliczki.

  3. Uporządkowanie zasad wykazywania i korygowania podatku VAT:
    • korekty biznesowe in minus typu: rabaty, zwroty towarów, zwroty opodatkowanych i zafakturowanych zaliczek,
    • pomyłki na wystawionych fakturach i korekty in minus,
    • korekty biznesowe i pomyłki korygowane in plus,
    • właściwe kursy walut w przypadku zmiany podstawy opodatkowania,
    • faktura wystawiona na niewłaściwy podmiot,
    • dodatkowe opłaty wchodzące do podstawy opodatkowania – jedna cena czy odrębne pozycje na fakturze, nowa (odrębna) faktura czy faktura korygująca? 

  4. Nieoczywiste przypadki sprzedaży w VAT, w tym:
    • odszkodowania a VAT?
    • zwrot kosztów – kiedy z VAT a kiedy bez VAT?
    • zwrot podatku od nieruchomości – z VAT?
    • zwrot równowartości zagubionego, zniszczonego mienia,
    • kaucja przy najmie, zadatek przy rezerwacji hotelu,
    • odszkodowanie za nieodebrany towar,
    • zwrot kosztów firmie leasingowej,
    • otrzymana płatność a obowiązek jej opodatkowania i zafakturowania (np. jako zaliczka). 

  5. Wybrane problemy w rozliczaniu VAT:
    • dostawa samochodów i nieruchomości a korekta VAT naliczonego – w jaki sposób należy dokonać korekty VAT naliczonego?
    • usługi transportowe – kiedy są elementem podstawy opodatkowania a kiedy nie?
    • transakcje łańcuchowe, czyli na co zwrócić uwagę jeżeli w przypadku dostawy do krajów UE lub z krajów UE występują 3 (lub więcej) podmioty?
    • refakturowanie a VAT – odrębne świadczenie lub element kalkulacyjny świadczenia podstawowego,
    • jak rozliczyć fakturę przy refakturowaniu mediów, gdy okaże się, że jest ona wystawiana po wielu miesiącach od zakończenia okresu rozliczeniowego?
    • najem nieruchomości a stawki VAT,
    • korekta faktury do „0zł” i wystawienie nowej faktury dla tego samego kontrahenta – czy tu występuje ryzyko,
    • brak wystawcy faktury na Białej liście a prawo do odliczenia?
    •  jakie dokumenty uprawniają do zastosowania stawki 0% przy eksporcie towarów?
    • zwolnienie z opodatkowania dostawy nieruchomości (grunty, budynki, budowle) jako zasada czy wyjątek? Kiedy należy zwracać na to uwagę?
    • odliczenie podatku naliczonego przy imporcie usług i WNT, w tym poprzez korektę deklaracji,
    • czy otrzymanie duplikatu faktury „odnawia” prawo do odliczenia?
    • odliczanie VAT z „pustych faktur” – faktura „pełna” też może być „pusta”, konsekwencje nie tylko podatkowe (KKS i KK),
    • czy można wystawić fakturę końcową (rozliczeniową), gdy całość należności została zafakturowana fakturami zaliczkowymi?
    • brak kodu GTU na JPK_VAT – jakie konsekwencje może ponieść podatnik?

  6. Najnowsze orzeczenia TSUE, NSA, WSA i interpretacje KIS
  7. Pytania i odpowiedzi, dyskusja

prowadzący: Zdzisław Modzelewski ......... więcej ∇
Awatar mPrawnik, licencjonowany doradca podatkowy, partner w spółce doradztwa podatkowego, doświadczony wykładowca i praktyk, od wielu lat specjalizuje się w zagadnieniach związanych z podatkiem VAT, występował jako ekspert komisji sejmowej w dziedzinie podatku VAT. Autor licznych artykułów o tematyce podatkowej. Doświadczenie zawodowe zdobywał pracując w międzynarodowych spółkach zajmujących się doradztwem podatkowym, obecnie jest partnerem w kancelarii GWW. W swojej praktyce zawodowej zajmował się zarówno bieżącym doradztwem podatkowym obejmującym m.in. opracowywanie opinii i analiz, w tym optymalizacji podatkowych, przeprowadzanie audytów podatkowych, jak również pomocą klientom w przygotowywaniu pism procesowych oraz reprezentacją klientów w postępowaniach podatkowych i przed sądem administracyjnym. Poprowadził ponad tysiąc szkoleń dla służb księgowych, osób zarządzających oraz pracowników aparatu skarbowego i samorządów. Jest współautorem m.in. 3 komentarzy podatkowych: „Ustawa o VAT. Komentarz” - wydanych w 2001r., 2003r. i 2006r. oraz innych publikacji dotyczących podatku VAT. Stały współpracownik firmy ESAL Sp.z o.o.


cena szkolenia zawiera: ..... szczegóły ∇

Szkolenia w wersji stacjonarnej:

  • wykłady, praktyczne przykłady i ćwiczenia
  • materiały szkoleniowe,
  • przerwy kawowe i lunch,

Szkolenia w wersji online:

  • dostęp do platformy szkoleń on-line
  • materiały szkoleniowe w formie elektronicznej
  • certyfikat uczestnictwa w szkoleniu w formie elektronicznej (na życzenie w formie papierowej)

Warunki techniczne szkolenia online:

  • Uczestnicy mogą aktywnie zadawać pytania wykładowcy (czat online),
  • Materiały szkoleniowe otrzymają Państwo mailowo w formie elektronicznej,
  • Po rejestracji informacje organizacyjne zostaną Państwu przesłane na adres e-mail,
  • Uczestnik otrzyma bezpieczny indywidualny kod dostępu i link do platformy umożliwiającej udział w zajęciach,
  • Wymagania sprzętowe: komputer, tablet i stałe łącze internetowe.

DLA STAŁYCH KLIENTÓW I WIĘKSZEJ ILOŚCI OSÓB RABATY !!!

Wrocław, ul. Boczna 12, sala konferencyjna 119      ..... szczegóły ∇

Wrocław, ul. Boczna 12Sala konferencyjna znajduje w ośrodku szkoleniowym CS Natura Tour, na końcu ulicy Bocznej - boczna ulicy Hubskiej, parking.pngnaprzeciw komendy Policji drogowej. Na końcu ulicy za biurowcem znajduje się bezpłatny parking dla klientów/uczestników szkolenia (obok bramy z lewej strony jest dzwonek do jej otwarcia).
W odległości 700m znajduje się Dworzec Główny PKP i PKS oraz centrum handlowe Wroclavia, gdzie znajduje się węzeł komunikacji tramwajowej i autobusowej (dojście zajmuje 7 min.).

 
 

Terminy

Okres: 18 czerwiec

O nas

Pierwsze szkolenia, pod szyldem ESAL przeprowadziliśmy w 1993 r.

Już od ponad 30 lat, wytrwale i z pasją organizujemy wysokiej jakości szkolenia. Nasza oferta obejmuje szkolenia stacjonarne, hybrydowe, online, konferencje tematyczne, małe, średnie i duże oraz szkolenia wewnętrzne.

Tu jesteśmy

50-502 Wrocław, ul. Boczna 12

+48 71 333 93 50
+48 531 61 88 54
+48 531 61 88 55

esal@esalszkolenia.pl
pon.-piąt. g.:7.30-15.30