PODATKI 2024 – kompendium zmian, w tym fakturowanie oraz bieżące problemy
Hotel Gołębiewski położony jest na stoku Bukowej (713 m.npm.), na prawym brzegu Wisły, która niedaleko posiada swoje źródła. Wyjątkowy klimat, lokalizacja w górach Beskidu Śląskiego, różnorodność atrakcji (między innymi Park Wodny Tropikana), wspaniała atmosfera hotelu sprawią, iż wypoczynek w naszym hotelu będzie miły i niezapomniany. Naszych Gości zapraszamy do Restauracji Zielonej (330 miejsc w godzinach od 14.00 do 23.00), Restauracji Czerwonej (350 miejsc, śniadania w godzinach 7.00-11.00, obiady w godzinach 13.30-16.00, kolacja 18.30-21.00, wyśmienity bufet szwedzki). Restauracji Staropolskiej ze stylowym wystrojem z kominkiem (180 miejsc) oraz Klubu Nocnego (530 miejsc), Kawiarni Patio, Gabinetu Odnowy Biologicznej. Centrum rekreacyjne SPA TROPICANA: baseny z zimna i ciepłą wodą, z „falą”, hydromasażem, jacuzzi, kąpiele solankowe, bicze wodne, grota solna, tężnie, sauna parowa i sauny suche, aromatyczne, komora śnieżna – bezpłatnie dla uczestników szkolenia.
BEZPŁATNE KORZYSTANIE Z ATRAKCJI HOTELOWYCH DLA UCZESTNIKÓW SZKOLENIA:
- relaks w kompleksie basenów wewnętrzny kryty i zewnętrzny z podgrzewaną wodą,
- jacuzzi, kompleks saun, siłownia,
- Klub Nocny.
   |
  |
   |
Dzień 1:
Podatek VAT w 2024 roku - bieżące rozliczenia i problemy w transakcjach krajowych
Witamy na stronie naszego profesjonalnego szkolenia dotyczącego podatku VAT na rok 2025!
Nasze szkolenie to unikalna okazja, aby zgłębić zagadnienia związane z rozliczeniami podatkowymi oraz z najnowszymi zmianami, które wejdą w życie z dniem 1 stycznia 2025 roku. Podczas spotkania skoncentrujemy się na aktualnych problemach związanych z rozliczeniami VAT, oferując praktyczne rozwiązania i omówienie najnowszych interpretacji oraz wyjaśnień od Krajowej Administracji Skarbowej, Ministerstwa Finansów, a także orzeczeń sądów administracyjnych zarówno w Polsce, jak i w Unii Europejskiej.
Nasz zespół ekspertów jest gotowy, by odpowiedzieć na Wasze pytania i uczestniczyć w dyskusjach, co zapewni Wam pełne zrozumienie i biegłość w przepisach VAT-owskich.
Zapraszamy do udziału w szkoleniu, które pozwoli Wam zyskać pewność w działaniu w dynamicznie zmieniającym się otoczeniu podatkowym!
Program:
- Przeniesienie prawa do dysponowania towarem jak właściciel jako moment obowiązku podatkowego dla dostawy towarów:
- sprzedaż wysyłkowa – ustalenie terminu obowiązku podatkowego
- ustalony miedzy kontrahentami umownie termin przeniesienia władztwa nad towarem, a moment obowiązku podatkowego,
- przyjęcie zasad wynikających z reguł Incoterms, a obowiązek podatkowy
- obowiązek podatkowy w WDT i Eksporcie.
- Zasady stosowania stawki 0% w WDT i eksporcie
- dokumentacja pozwalająca na zastosowanie stawki 0%
- Rozliczenie obowiązku podatkowego w przypadku świadczenia usług
- częściowy odbiór usługi, a obowiązek podatkowy
- przyjęcie umownego terminu wystawienia faktury np. po podpisaniu protokołu, a termin obowiązku podatkowego,
- obowiązek podatkowy w imporcie usług.
- Otrzymanie płatności przed dokonaniem dostawy lub wykonaniem usługi – wpływ na rozliczenie VAT
- sytuacje, w których otrzymanie zaliczki, przedpłaty, nie powoduje powstania obowiązku podatkowego
- zaliczki w eksporcie, WDT i WNT.
- Rozliczanie transakcji cyklicznych i ciągłych
- ustalenie okresów rozliczeniowych dla fakturowania dostaw lub usług, a obowiązek rozliczenia podatku.
- Refakturowanie
- definicja refakturowania
- refakturowanie mediów na najemców.
- Faktury korygujące w sprzedaży
- terminy wystawiania i rozliczania faktur korygujących
- zasady rozliczania faktur korygujących zwiększających i zmniejszających sprzedaż
- Faktury korygujące – rozliczenie u nabywcy
- rozpocznie terminu obowiązkowego zmniejszenia odliczonego podatku naliczonego w sytuacji otrzymania rabatu lub dokonania zwrotu towaru
- zdarzenia, które powodują konieczność wstecznego skorygowania podatku naliczonego
- Zakres odliczenia VAT od usług gastronomicznych i noclegowych.
- W jakich przypadkach warto wysłać czynny żal, aby uniknąć odpowiedzialności za błędy w rozliczeniu VAT.
- przesłanki zastosowania instytucji czynnego żalu,
- w jakich okolicznościach czynny żal jest nieskuteczny.
- Ulga na złe długi w VAT
- kiedy można zrobić korektę podatku należnego w sytuacji sprzedaży na rzecz konsumenta
- Pytania Uczestników szkolenia
Dzień 2:
Podatek dochodowy CIT w 2024 roku
Program:
- Podsumowanie zmian wprowadzonych w CIT w 2024 r.
- Minimalny podatek dochodowy - obowiązki podatników od 1 stycznia 2024 r.,
- które podmioty podlegają minimalnemu podatkowi dochodowemu, czyli ustalenie straty podatkowej lub progu rentowności na podstawie skorygowanych przychodów i kosztów podatkowych
- podmioty nie podlegające opodatkowaniu podatkiem minimalnym - omówienia włączeń podmiotowych
- dwie metody ustalenia podstawy opodatkowania
- rozliczenie podatku na praktycznym przykładzie
- możliwość odzyskania minimalnego podatku dochodowego
- prezentacja podatku w zeznaniu rocznym.
- Przedpłaty i zaliczki, czyli w którym momencie powstaje przychód podatkowy; przychody z usług ciągłych na przełomie roku podatkowego
- Rezygnacja ze zwolnienia dla dotacji i subwencji – zasady oraz wpływ na rozliczenie kosztów podatkowych
- Rozliczanie kosztów pośrednich w księgach rachunkowych:
- Jak rozumieć pojęcie kosztów dotyczących okresu przekraczającego rok podatkowy, czyli kiedy rozliczać koszty podatkowe w czasie?
- czy sądy administracyjne zmieniają podejście do kosztów pośrednich?
- Koszty podatkowe z tytułu wynagrodzeń – czy fiskus zmienia podejście co do momentu potrącenia kosztów podatkowych
- Przyporządkowanie kosztów do właściwego źródła przychodów, w tym prawidłowe stosowanie klucza przychodu przy alokacji kosztów do źródła zyski kapitałowe
- Korekta kosztów i przychodów podatkowych w tym korekta cen transferowych
- Podatek u źródła w zakresie świadczeń na rzecz zagranicznych podmiotów – praktyczne problemy na tle aktualnych interpretacji i orzecznictwa
- Koszty uzyskania przychodu – przypadki problemowe na tle bieżącego orzecznictwa i stanowiska organów podatkowych
- transakcje między wspólnikami a spółkami osobowymi i kapitałowymi
- wydatki i świadczenia na rzecz pracowników i współpracowników
- promocja i reklama czy reprezentacja wyłączona z kosztów podatkowych
- zatrudnienie kadry menadżerskie a obejście prawa podatkowego – podejście Dyrektor KIS i Szefa KAS do kontraktów B2B.
- Zasady raportowanie JPK_CIT – ogólna prezentacja zagadnienia, czyli podsumowanie regulacji prawnych i terminarza wdrożenia nowych obowiązków
- Podsumowanie pozostałych zmian na 2025 r.
- Pytania i odpowiedzi, dyskusja.
Dzień 3:
Podatek VAT w 2024 roku - bieżące rozliczenia i problemy w transakcjach WDT, WNT, export/import
Program:
- Zmiany od 1 stycznia 2025 r. w zakresie podatku VAT w obrocie międzynarodowym i wewnątrzwspólnotowym
- Procedura SME wprowadzenie możliwości korzystania przez polskich podatników ze zwolnienia podmiotowego, dla tzw. drobnych przedsiębiorców, w innych krajach UE,
- Wprowadzenie możliwości korzystania ze zwolnienia podmiotowego w Polsce przez podatników z innych państw Unii Europejskiej.
- Wewnątrzwspólnotowa dostawa i nabycie towarów (WDT/WNT)
- warunki jakie należy spełnić aby przemieszczenie towarów mogło być uznane za WDT/WNT,
- dokumentacja potwierdzająca przemieszczenie towarów w ramach WDT,
- terminy i warunki stosowania stawki 0% przy WDT,
- termin rozliczenia korekt WDT/WNT,
- podstawa opodatkowania przy WDT/WNT,
- kursy jakie należy stosować do transakcjach wyrażonych w walucie obcej,
- zasady i terminy rozliczenia podatku naliczonego z tytułu WNT,
- składy konsygnacyjne dla WDT/WNT.
- Eksport i import towarów
- definicja eksportu pośredniego i bezpośredniego,
- moment powstania obowiązku podatkowego,
- rozliczenie zaliczki w eksporcie towarów,
- warunki i terminy w jakich podatnik stosuje stawkę 0%,
- definicja importu towarów,
- rozliczenie importu towarów w ramach procedur uproszczonych,
- podstawa opodatkowania.
- Kontrakty wielostronne
- definicja kontraktu wielostronnego,
- ustalenie miejsca dostawy i zasad opodatkowania poszczególnych dostaw w ramach kontraktu wielostronnego
- uproszczenie w zakresie rozliczania wewnątrzwspólnotowych transakcji trójstronnych,
- sposób wykazania w deklaracji dla celów VAT oraz w informacji podsumowującej.
- Dostawa towarów i świadczenie usług poza terytorium Polski
- zasady ustalania miejsca dostawy i świadczenia usług dla celów VAT,
- dostawa towarów wraz z montażem,
- sposób dokumentowania oraz zasady ustalania obowiązku podatkowego,
- sposób wykazania w deklaracji.
- Import usług oraz zakup towarów dla którego podatnikiem jest nabywca
- miejsce świadczenia usług i dostawy towarów,
- jakie podmioty są zobowiązane do rozliczenia podatku należnego z tego tytułu,
- usługi magazynowania, wynajem powierzchni na targach, wynajem pojazdów,
- refakturowanie usług,
- zasady odliczania podatku naliczonego,
- usługi elektroniczne realizowane na rzecz osób fizycznych nie prowadzących działalności gospodarczej,
- data powstania obowiązku i podstawa opodatkowania,
- sposób dokumentowania i rozliczenia przedmiotowych transakcji,
- omówienie deklaracji VAT-8 i VAT-9M.
- Transport międzynarodowy i spedycja
- zasady ustalania miejsca świadczenia,
- dokumentacja potwierdzająca wykonanie świadczenia,
- zasady stosowania stawki 0%.
- Wewnątrzwspólnotowa sprzedaż towarów odbiorcom (WSTO), usługi o których mowa w art. 28 k.
- Zasady i terminy rozliczania podatku należnego jako naliczonego, przy transakcjach objętych „odwrotnym obciążeniem”.
- Odpowiedzi na pytania uczestników.
Prawnik, licencjonowany doradca podatkowy, specjalista z zakresu podatków, konsultant. Jest wykładowcą, szkoleniowcem i trenerem z wieloletnim doświadczeniem dydaktycznym, współpracuje z najlepszymi firmami szkoleniowymi w Polsce. Specjalizujący się w szczególności w problematyce podatku od towarów i usług – VAT. Jest absolwentem Wydziału Prawa Uniwersytetu Łódzkiego oraz podyplomowych studiów prawa podatkowego w Wyższej Szkole Handlowej w Warszawie.
Od początku swojej kariery zawodowej zajmuje się prawem podatkowym, jest autorem szeregu publikacji z zakresu prawa podatkowego, w tym kilku książek z zakresu podatku VAT wydanych przez Ośrodek Doradztwa i Doskonalenia Kadr. W zakresie publikacji podatkowych współpracuje również z Internetowym Portalem Finansowo – Księgowym i Rzeczpospolitą. Uprawnienia do wykonywania zawodu doradcy podatkowego uzyskał na podstawie egzaminu kwalifikacyjnego złożonego w 2002 roku. Działalność doradcy podatkowego wykonuje od 2003 roku. Jest partnerem w kancelarii doradztwa podatkowego – Nr wpisu: 09819. Stały współpracownik firmy ESAL.
Prawnik, absolwentka Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Łódzkiego, od 2003 r. posiada licencję doradcy podatkowego (nr wpisu 09887). W latach 2001- 2007 pracownik i wykładowca Instytutu Studiów Podatkowych Modzelewski i Wspólnicy – Audyt Sp. z o.o. Obecnie członek zarządu w spółce doradztwa podatkowego Meritum Doradcy Podatkowi Sp. z o.o. oraz członek władz okręgowych Stowarzyszenia Księgowych w Polsce.Specjalizacja: podatki dochodowe w szczególności w działalności gospodarczej, audyty podatkowe, związek rachunkowości i prawa podatkowego, postępowania przed organami podatkowymi oraz sądami administracyjnymi.
Wieloletni wykładowca (od 2002r.) dla praktyków podatkowych oraz księgowych, również na kursach dla Głównych księgowych i Biegłych rewidentów w SKwP; autorka publikacji z dziedziny prawa podatkowego. Stały współpracownik firmy ESAL.
trener, doradca podatkowy, doświadczony i wieloletni wykładowca, od 2004 roku regularnie prowadzi zajęcia z zakresu prawa podatkowego i księgowości, cen transferowych i dokumentacji podatkowej. Posiada rozległą wiedzę z zakresu sprawozdawczości finansowej, ustawy o rachunkowości oraz kodeksu spółek handlowych. W trakcie postępowania na biegłego rewidenta. Posiada również certyfikat M.F. uprawniający do usługowego prowadzenia ksiąg rachunkowych oraz uprawnienia M.F. do zasiadania w Radach Nadzorczych Spółek Skarbu Państwa. Właściciel Kancelarii Podatkowej – Biura Rachunkowego, doktorant w Kolegium Zarządzania i Finansów Szkoły Głównej Handlowej w Warszawie. Ukończył studia podyplomowe z zakresu rachunkowości i prawa podatkowego.
Stały współpracownik ESALszkolenia.pl (ESAL sp.z o.o.).
Hotel Gołębiewski położony jest na stoku Bukowej (713 m.npm.), na prawym brzegu Wisły, która niedaleko posiada swoje źródła. Wyjątkowy klimat, lokalizacja w górach Beskidu Śląskiego, różnorodność atrakcji (między innymi Park Wodny Tropikana), wspaniała atmosfera hotelu sprawią, iż wypoczynek w naszym hotelu będzie miły i niezapomniany. Naszych Gości zapraszamy do Restauracji Zielonej (330 miejsc w godzinach od 14.00 do 23.00), Restauracji Czerwonej (350 miejsc, śniadania w godzinach 7.00-11.00, obiady w godzinach 13.30-16.00, kolacja 18.30-21.00, wyśmienity bufet szwedzki). Restauracji Staropolskiej ze stylowym wystrojem z kominkiem (180 miejsc) oraz Klubu Nocnego (530 miejsc), Kawiarni Patio, Gabinetu Odnowy Biologicznej. Centrum rekreacyjne SPA TROPICANA: baseny z zimna i ciepłą wodą, z „falą”, hydromasażem, jacuzzi, kąpiele solankowe, bicze wodne, grota solna, tężnie, sauna parowa i sauny suche, aromatyczne, komora śnieżna – bezpłatnie dla uczestników szkolenia.
BEZPŁATNE KORZYSTANIE Z ATRAKCJI HOTELOWYCH DLA UCZESTNIKÓW SZKOLENIA:
- relaks w kompleksie basenów wewnętrzny kryty i zewnętrzny z podgrzewaną wodą,
- jacuzzi, kompleks saun, siłownia,
- Klub Nocny.
- Uwaga: możliwy udział w szkoleniu bez zakwaterowania
- Uwaga: istnieje możliwość wydłużenia pobytu lub przyjazdu z osobą towarzyszącą
- Dla zainteresowanych możliwość wykupienia dodatkowo pakietu kosmetycznego SPA (np. w kwocie 150 zł).
|
|
|
- 3 wykłady
- materiały szkoleniowe,
- 3 noclegi w pokojach 2-osobowych z łazienkami,
- pełne wyżywienie od kolacji w dniu przyjazdu do obiadu w dniu odjazdu,
- teczka konferencyjna z materiałami szkoleniowymi, długopisem i notatnikiem,
oraz
- korzystanie z centrum SPA w hotelu.
Pokój jednoosobowy: dopłata do zakwaterowania w pokoju 1osobowego.
Informacje dotyczące hotelu oraz szczegółowy program szkolenia i plan zajęć prześlemy po otrzymaniu zgłoszenia na 7 dni przed datą rozpoczęcia szkolenia.
DLA STAŁYCH KLIENTÓW I WIĘKSZEJ ILOŚCI OSÓB RABATY !!!
