Szkolenia - konferencje - stacjonarnie - online
 
  • email
  • ESAL@ESALSZKOLENIA.PL
 
  • telefony
  • 71 3339350   531 618854  |  531 618855  | FAX 71 3339822

Podatek VAT w 2024 roku - KSeF, Slim VAT -zmiany i bieżące rozliczenia

logo-kfs-300x129
Kategoria
Szkolenia KFS
Termin
1 luty - 22 grudzień
Cena:
1 os.: 510 zł - przy 2 i więcej os.: 460 zł
Czas trwania:
7 godzin lekcyjnych

  Program:  

  1. Faktura ustrukturyzowana - fakultet:
    • definicja faktury ustrukturyzowanej,
    • moment wystawienia i otrzymania faktury,
    • wystawianie faktur w KSeF w ramach stosowanych dotychczas sposobów fakturowania,
    • uprawnienia osób upoważnionych do wystawiania i otrzymywania faktur, oraz obowiązek przekazania informacji o tych osobach organom podatkowym,
    • kontrola i archiwizacja dokumentów w systemie KSeF.
    • faktury korygujące, duplikaty, noty korygujące,
    • faktury pro-forma, noty korygujące a KSeF
    • sposoby identyfikacji w systemie.

  2. Zasady i terminy wystawiania faktur:
    • na kim spoczywa obowiązek wystawienia faktury i w jakich sytuacjach,
    • „pusta faktura” i jej skutki,
    • „refakturowanie”, (data sprzedaży, data powstania obowiązku podatkowego i data wystawienia refaktury, refakturowanie świadczeń złożonych np. media przy wynajmie, leasingu, stawki podatkowe, podatek od nieruchomości),
    • faktury dokumentujące otrzymanie zaliczki, zadatku, przedpłaty,
    • w jakich sytuacjach otrzymanie zaliczki nie rodzi obowiązku rozliczenia podatku,
    • dokumentowanie importu usług, zakupu towarów gdzie podatnikiem jest nabywca oraz WNT
    • faktura korygująca a nota korygująca, zbiorcza faktura korygująca, faktury zwiększające i obniżające podstawę opodatkowania, dokumentowanie rabatów pośrednich,
    • duplikat faktury, faktury do paragonów, dokumenty uznawane za faktury,
    • różnica między „anulowaniem” dokumentu a jego korektą do „zera”,
    • wystawianie faktur do paragonów, konsekwencje za ich błędne wystawienie.

  3. Data wystawienia faktury a data powstania obowiązku podatkowego:
    • określenie daty powstania obowiązku podatkowego,
    • co oznacza pojęcie data wykonania usługi lub wydania towaru,
    • data wystawienia faktury a data powstania obowiązku podatkowego,
    • w jakich sytuacjach wystawienie faktury oznacza obowiązek zapłaty podatku VAT,
    • świadczenia o charakterze ciągłym.

  4. JPK w 2024 roku - wybrane zagadnienia
    • ewidencjonowanie paragonów z NIP do kwoty 450 zł oraz biletów za przejazdy,
    • korekta ewidencji lub deklaracji a „czynny żal”,
    • korekta JPK na wezwanie urzędu,

  5. Prawo do odliczenia VAT:
    • zasady i terminy rozliczania podatku naliczonego,
    • przypadki w jakich nie przysługuje prawo do odliczenia podatku naliczonego,
    • możliwość (przy spełnieniu określonych warunków) odliczenia podatku naliczonego od zakupionych usług noclegowych,
    • gastronomia, catering a odliczenie VAT – zasada stałości (wyrok TSUE), usługi turystyki
    • zasada neutralności (wyrok TSUE),
    • należyta staranność, dobra wiara a rozliczenie podatku naliczonego.

  6. Ulga na złe długi, sprzedaż nieruchomości:
    • termin w jakim sprzedający uprawdopodabnia nieściągalność wierzytelności,
    • warunki korzystania z ulgi na złe długi,
    • obowiązki nabywcy,
    • ulga na złe długi a termin płatności,
    • sprzedaż nieruchomości – opcja opodatkowania
    • wyrok TSUE w zakresie pierwszego zasiedlenia.

  7. Transakcje wewnątrzwspólnotowe (wybrane zagadnienia)
    • warunki jakie należy spełnić aby można było uznać, iż doszło do przemieszczenia towarów,
    • wykaz dokumentów potwierdzających przemieszczenie towarów do innego państwa członkowskiego,
    • rola informacji podsumowującej,

  8. Eksport i import towarów oraz zaliczka w eksporcie:
    • rozliczanie zaliczki w eksporcie towarów
      • warunek wywozu towarów w terminie 6 miesięcy,
      • sytuacje w jakich termin ten nie obowiązuje,
    • eksport pośredni i bezpośredni,
    • terminy rozliczenia eksportu w przypadku braku dokumentów potwierdzających wywóz towarów poza UE,
    • warunki spełnienie których umożliwia rozliczenie importu towarów w trybie uproszczonym.

  9. Świadczenia nieodpłatne.
  10. Pozostałe zmiany w podatku VAT na 2024 rok.
  11. Dyskusja – odpowiedzi na pytania słuchaczy.

 
 

Terminy

Okres: Od 1 luty do 22 grudzień

O nas

Pierwsze szkolenia, pod szyldem ESAL przeprowadziliśmy w 1993 r.

Już od ponad 30 lat, wytrwale i z pasją organizujemy wysokiej jakości szkolenia. Nasza oferta obejmuje szkolenia stacjonarne, hybrydowe, online, konferencje tematyczne, małe, średnie i duże oraz szkolenia wewnętrzne.

Tu jesteśmy

50-502 Wrocław, ul. Boczna 12

+48 71 333 93 50
+48 531 61 88 54
+48 531 61 88 55

esal@esalszkolenia.pl
pon.-piąt. g.:7.30-15.30