Fakturowanie w podatku VAT sprawia niezmiennie problemy od początku wejścia w życie przepisów VAT-owskich. Od przyszłego roku czeka nas rewolucja w tym zakresie i wejście w życie przepisów dotyczących obowiązkowych faktur ustrukturyzowanych w skrócie KSeF.
Przedstawiamy poniżej ramowy aktualny program tego szkolenia, który może (a raczej powinien) zostać dostosowany do specyfiki działalności przedsiębiorstwa czy insytucji. Szkolenie prowadzą nasi trenerzy - wybitni specjaliści w zakresie podatku VAT.
Po szczegóły i wszelkie informacje prosimy o kontakt telefoniczny: 71 3339350, 531 618856 lub mailowy: Ten adres pocztowy jest chroniony przed spamowaniem. Aby go zobaczyć, konieczne jest włączenie w przeglądarce obsługi JavaScript.
Nowy Program:
- SLIM VAT 3 (01.07.2023r.)
- podwyższenie limitu sprzedaży małego podatnika;
- określenie zasad stosowania kursu waluty w przypadku korekt dotyczących faktur wystawionych w walucie obcej;
- zmiany w zakresie wykazania WDT w przypadku otrzymania dokumentów potwierdzających wywóz towarów poza granicę;
- likwidacja obowiązku posiadania faktury zakupowej przy WNT;
- zmienione zasady dokonywania korekt rocznych, w tym przypadki, w których podatnik nie będzie miał obowiązku dokonania korekty rocznej;
- likwidacja obowiązku ustalania z naczelnikiem urzędu skarbowego współczynnika (pre-współczynnika) wstępnego;
- zmiana warunków 15-dniowego zwrotu VAT dla tzw. podatników bezgotówkowych;
- obniżanie sankcji VAT oraz wprowadzenie uznaniowości (naczelnik urzędu skarbowego będzie decydował o wysokości sankcji podatkowej);
- KSeF i faktury ustrukturyzowane – (2023-2024)
- terminy wystawiania faktur,
- elementy faktury, faktury korygujące, anulowanie faktury, korekta faktury do „zera”,
- zmiany dotyczące faktur korygujących obowiązujące od 01.09.2023r.
- definicja faktury ustrukturyzowanej,
- logowanie do KSeF i nadawanie uprawnień do pracy w systemie,
- wystawianie faktur w KSeF,
- jak wystawić fakturę w KSeF?
- faktury papierowe i elektroniczne po 01.07.2024r.
- data wystawienia, otrzymania i przesłania faktury ustrukturyzowanej;
- wysyłka wsadowa i interaktywna,
- sposoby dostarczenia faktury ustrukturyzowanej do odbiorcy,
- faktura ustrukturyzowana dla kontrahenta zagranicznego,
- faktury pro forma, uproszczona (paragon uznany za fakturę), nota korygująca a system KSeF,
- jak postępować w przypadku awarii systemu,
- jak korygować sprzedaż dokumentowaną fakturą ustrukturyzowaną?,
- faktury VAT-RR i VAT-RR Korekta – wystawiane w KSeF,
- kary za wystawienie faktury poza KSeF,
- numer KSeF oraz obowiązek jego podania w przelewie (B2B);
- podatnicy wykonujący wyłącznie czynności zwolnione od VAT oraz korzystający ze zwolnienia podmiotowego a KSeF,
- kody QR – w jakich przypadkach należy je umieścić na fakturze?,
- faktury ustrukturyzowane a kurs waluty,
- okres przechowywania faktur ustrukturyzowanych
- zwroty VAT w przypadku wystawiania faktur ustrukturyzowanych.
- JPK w 2023 roku - wybrane zagadnienia
- ewidencjonowanie paragonów z NIP do kwoty 450 zł oraz biletów za przejazdy,
- korekta ewidencji lub deklaracji a „czynny żal”,
- korekta JPK na wezwanie urzędu,.
- Kasy rejestrujące
- podmioty zobowiązane do rejestrowania sprzedaży przy pomocy kas,
- zasady ich wprowadzania,
- ulga z tytułu nabycia kasy fiskalnej,
- przeglądy techniczne oraz sankcje za ich brak,
- ewidencja korekt do sprzedaży kasowej.
- Dyskusja i problemy zgłaszane przez uczestników szkolenia
