Fakturowanie w 2022 roku - zasady prawidłowego dokumentowania transakcji w podatku VAT

Kategoria
stacjonarnie we Wrocławiu i online
Termin
25 lipiec
kod:
3743
Kiedy i gdzie
  • start: 9.30
  • zakończenie: 15.00
  • Wrocław, ul. Boczna 12, sala 118
  • ONLINE - cała Polska
Cenny netto
  • 1 osoba: 430 zł + VAT/od os.
  • 2-4 os.: 410 zł + VAT/od os.
  • więcej osób - dod. rabat
  • online: 380 zł + VAT/od os.
Więcej info
  • Masz pytania zadzwoń
  • 71 3339350 / 531 618854
  • lub napisz:
  • Ten adres pocztowy jest chroniony przed spamowaniem. Aby go zobaczyć, konieczne jest włączenie w przeglądarce obsługi JavaScript.

  • CEL SZKOLENIA:
    Jest to wiedza niezbędna dla zapewnienia firmie podstawowego bezpieczeństwa podatkowego oraz minimalizację ryzyka podatkowego, zwłaszcza po wprowadzeniu w życie sankcji 20, 30 i 100% oraz rygorystycznych przepisów w ustawie VAT (klauzula naruszenia prawa) a także zaostrzeniu sankcji w ustawie – KKS i KK. Istotne jest również zapoznanie się z nowymi regulacjami dotyczącymi wymagań i parametrów technicznych kas fiskalnych i terminów ich wprowadzenia do użytkowania  oraz uwarunkowań wynikających z wprowadzanej zasady podzielonej płatności (Split Payment) a także zasad rozliczania obrotu wspólnotowego. Bardzo ważne jest także zachowanie należytej staranności szczególnie po wprowadzeniu nowych zasad JPK oraz umiejętności korzystania z WIS przy zmienionej matrycy stawek VAT.
  • METODYKA:
    prowadzenia zajęć obejmuje przedstawianie praktycznych przykładów, dyskusję z uczestnikami oraz udzielanie odpowiedzi na zgłaszane przez nich pytania.
  • DLA KOGO:
    głównych księgowych, pracowników działów finansowych i księgowości, działów fakturowania oraz dekretacji JPK w zakresie GTU a także  prowadzących i pracowników biur rachunkowych. Jest to wiedza niezbędna również dla  przedsiębiorców prowadzących samodzielnie lub w formie spółek osobowych działalność gospodarczą. . Na zajęciach omówione zostanie orzecznictwo ETS, sądów administracyjnych oraz interpretacje Dyrektora Krajowej Informacji Skarbowej dotyczące VAT.

  Program:  

  1. Podstawy prawne dotyczące faktur
    • transakcje podlegające dokumentowaniu fakturą
    • zakres opodatkowania podatkiem od towarów i usług,
    • które podmioty są zobligowane do wystawianie faktury
    • faktury na żądanie – na podstawie  paragonu fiskalnego z nr NIP
    • sankcje za wadliwe wystawienie faktury do paragonu bez NIP
  2. Rodzaje faktur oraz nowe zasady ich wystawiania:
    • likwidacja faktur wewnętrznych,
    • faktury  - procedura marży
    • faktury wystawiane przez „małych podatników” (faktury – metoda kasowa),
    • faktury wystawiane na rzecz rolników ryczałtowych (faktury VAT-RR),
    • dokumentowanie transakcji rozliczanych na zasadzie MPP
    • faktury handlowe,
    • duplikaty faktur
    • faktury wystawiane na rzecz podmiotów nie prowadzących działalności gospodarczej,
    • faktury „pro-forma”,
    • otrzymane zaliczki a wystawienie faktury,
    • nowe terminy wystawiania faktur, wystawienie faktury a obowiązek podatkowy
    • dokumentowanie usług budowlano - montażowych
    • dokumentowanie sprzedaży o charakterze ciągłym
  3. Jak korygować błędy w fakturach:
    • faktury korygujące, korekta faktury korygującej
    • noty korygujące
    • anulowanie faktury
    • sankcje za naruszenie obowiązków w zakresie fakturowania.
    • Nowe zasady korekty podatku należnego i naliczonego w 2021 z opcją zastosowania zasad 2020
  4. Faktury elektroniczne:
    • faktury elektroniczne zamiast papierowych
    • krąg podmiotów uprawnionych do wystawiania e-faktur
    • rodzaje faktur elektronicznych,
    • zapewnienia autentyczności pochodzenia, integralności treści i czytelności faktury.
    • dane, jakie zawiera e-faktura i termin jej wystawienia
    • zaliczka a e-faktura
    • zakres informacyjny e-faktury
    • czy odbiorca musi wyrazić zgodę na otrzymywanie e-faktur?
    • faktury korygujące w formie elektronicznej – potwierdzenie odbioru przez kontrahenta,
    • notą korygującą w formie elektronicznej,
    • przechowywanie / archiwizacja e-faktur
    • krajowy System  e-Faktur (faktury ustrukturyzowane)
      • istota Krajowego Systemu e-Faktur
      • dobrowolność stosowania od stycznia 2022 (obok faktur elektronicznych i papierowych)
      • korzyści dla podatnika
      • obligatoryjna zasada od stycznia 2023
  5. Najczęstsze praktyczne problemy związane z fakturowaniem:
    • faktura a różne stawki VAT,
    • rabat / premia na fakturze,
    • zasady przeliczania należności w walutach obcych przy fakturach i korektach – dwie metody
  6. Faktury VAT a prawo do odliczenia podatku naliczonego
  7. Faktury/ faktury elektroniczne  dokumentujące wewnątrz wspólnotowe dostawy towarów oraz eksport:
    • prawo do stosowania stawki zerowej – niezbędna dokumentacja,
    • zaliczki w WDT i eksporcie,
    • korekta faktur eksportowych i WDT
  8. Duplikaty faktur (do końca 2022)/ faktur elektronicznych.
    • zasady wystawiania,
    • podatek naliczony z duplikatu faktury – termin prawa do odliczenia
  9. Zaostrzone sankcje dotyczące „wystawiania oraz posługiwania się” fakturami pustymi” oraz fakturami wystawionymi przez podmiot nieistniejący (art. 62 & 2 KKS)
    • co to jest faktura „pusta” lub faktura wystawiona przez „podmiot nieistniejący”
    • weryfikacja   faktur otrzymanych od kontrahentów
    • sankcje wynikające bezpośrednio z ustawy VAT a sankcje z KKS-u
    • zarzuty z art. 271. KK - fałszerstwo intelektualne
    • fałszowanie (podrabianie, przerabianie) faktur a art 271a KK
    • kto w przedsiębiorstwie odpowiada z w/w czyny
    • jakie czynności zabezpieczające podjąć w firmie by zabezpieczyć się przed w/w sankcjami
  10. Split payment  - mechanizm podzielonej płatności
    • kogo dotyczy, rachunek bankowy VAT
    • ograniczone dysponowanie środkami na rachunku bankowym VAT
    • dobrowolność stosowania zasady „split payment”
    • załącznik nr 15 a obligatoryjne  stosowanie MPP, sankcje
    • korzyści ze stosowania split payment
      • wyłączenie art. 112 b
      • brak solidarnej odpowiedzialności z dostawcą
      • brak podwyższonych odsetek od zaległości w VAT. Korzyści również dla sprzedawcy
      • dodatkowa ulga przy płatności VAT z dedykowanego rachunku bankowego
      • przyspieszony termin zwrotu
      • płynność finansowa
  11. Kasy fiskalne – 2022
    • nowe rozporządzenie wykonawcze
    • kasy on-line 2022
    • nowe obowiązki podatników
  12. Biała lista i MPP
    • od 1 września 2019 podatnicy mają dostęp do elektronicznego wykazu czynnych podatników VAT, tzw. białej listy.
    • zawartość informacyjna „Białej Listy”
    • wyszukiwanie kontrahenta na „białej liście”
  13. Konsekwencje płatności na rachunek niezamieszczony na białej liście w CIT i VAT?
    • skutki w podatkach dochodowych (PIT i CIT)
    • skutki w podatku od towarów i usług 
    • sankcje za niestosowanie białej listy
    • druk ZAW-NR – zawiadomienie naczelnika US o wadliwej płatności
  14. Jednolita matryca stawek – terminy, obowiązywanie
    • nowa matryca stawek – lipiec 2020
    • nomenklatura scalona (CN) albo Polska Klasyfikacji Obiektów Budowlanych  (PKOB)    w zakresie towarów oraz PKWiN – w zakresie usług
    • zmianę klasyfikacji towarów i usług na potrzeby VAT
    • uproszczenie systemu stawek VAT
    • zmianę zakresu systemu ryczałtowego dla rolników
  15. Wiążąca Informacja Stawkowa (WIS)
    • podmioty uprawnione do wystąpienia o wydanie Wiążącej Informacji Stawkowej
    • zawartość wniosku o wydanie Wiążącej Informacji Stawkowej
    • rola ochronna Wiążącej Informacji Stawkowej – nie tylko dla wnioskodawcy
    • rozszerzenie mocy ochronnej WIS na inne podmioty
    • wygaśnięcie ochrony
    • zasady wniesienia i wysokość opłaty podstawowej
    • indywidualne interpretacje podatkowe w relacji do Wiążącej Informacji Stawkowej
  16. Znowelizowany JPK-VAT7M  & /JPK-VAT7K – nowe terminy
    • grupowania GTU  dla JPK-VAT7 / JPK-VAT7K
    • oznaczenia dowodów sprzedaży
    • symbole procedur szczególnych
    • oznaczenie dowodów zakupu
    • faktura a oznaczenie towaru lub usługi GTU
    • faktury jedno i wielopozycyjne a GTU
  17. Odpowiedzi na pytania uczestników.

prowadzący: Henryk Grychtoł      ..... więcej ∇

Atrener, doradca podatkowy, doświadczony i wieloletni wykładowca, od 2004 roku regularnie prowadzi zajęcia z zakresu prawa podatkowego i księgowości, cen transferowych i dokumentacji podatkowej. Posiada rozległą wiedzę z zakresu sprawozdawczości finansowej, ustawy o rachunkowości oraz kodeksu spółek handlowych. W trakcie postępowania na biegłego rewidenta. Posiada również certyfikat M.F. uprawniający do usługowego prowadzenia ksiąg rachunkowych oraz  uprawnienia M.F.  do zasiadania w Radach Nadzorczych Spółek Skarbu Państwa. Właściciel Kancelarii Podatkowej – Biura Rachunkowego,  doktorant w Kolegium Zarządzania i Finansów Szkoły Głównej Handlowej w Warszawie. Ukończył studia podyplomowe z zakresu rachunkowości i prawa podatkowego.
Stały współpracownik ESALszkolenia.pl (ESAL sp.z o.o.).

Wrocław, ul. Boczna 12, sala konferencyjna 119      ..... szczegóły ∇

Wrocław, ul. Boczna 12Sala konferencyjna znajduje w ośrodku szkoleniowym CS Natura Tour, na końcu ulicy Bocznej - boczna ulicy Hubskiej, parking.pngnaprzeciw komendy Policji drogowej. Na końcu ulicy za biurowcem znajduje się bezpłatny parking dla klientów/uczestników szkolenia (obok bramy z lewej strony jest dzwonek do jej otwarcia).
W odległości 700m znajduje się Dworzec Główny PKP i PKS oraz centrum handlowe Wroclavia, gdzie znajduje się węzeł komunikacji tramwajowej i autobusowej (dojście zajmuje 7 min.).

cena szkolenia zawiera: ..... szczegóły ∇

Szkolenia w wersji stacjonarnej:

  • wykłady, praktyczne przykłady i ćwiczenia
  • materiały szkoleniowe,
  • przerwy kawowe i lunch,

Szkolenia w wersji online:

  • dostęp do platformy szkoleń on-line
  • materiały szkoleniowe w formie elektronicznej
  • certyfikat uczestnictwa w szkoleniu w formie elektronicznej (na życzenie w formie papierowej)

Warunki techniczne szkolenia online:

  • Uczestnicy mogą aktywnie zadawać pytania wykładowcy (czat online),
  • Materiały szkoleniowe otrzymają Państwo mailowo w formie elektronicznej,
  • Po rejestracji informacje organizacyjne zostaną Państwu przesłane na adres e-mail,
  • Uczestnik otrzyma bezpieczny indywidualny kod dostępu i link do platformy umożliwiającej udział w zajęciach,
  • Wymagania sprzętowe: komputer, tablet i stałe łącze internetowe.

DLA STAŁYCH KLIENTÓW I WIĘKSZEJ ILOŚCI OSÓB RABATY !!!

 
 

Terminy

  • 25 lipiec