LETNIA SZKOŁA PODATKÓW 2026 - zmiany w VAT, CIT, PIT i KSeF oraz bieżące problemy i rozliczenia
Informacje organizacyjne
|
Kiedy i gdzie
|
|
|
|
|
Ceny netto
|
|
|
|
|
Więcej info
|
|
|
|
Dostosowujemy się do Państwa potrzeb:
- możliwy udział w szkoleniu bez zakwaterowania i w pojedynczych dniach.
- istnieje możliwość wydłużenia pobytu lub przyjazdu z osobą towarzyszącą
- pokój jednoosobowy za dopłatą
- masz indywidualną prośbę? Zadzwoń do nas postaramy się spełnić Państwa życzenia
Konferencja będzie się odbywać w kompleksie hotelowo-wypoczynkowym położonym w niewielkiej odległości od morza i piaszczystej plaży (ok.50 m). Wysoki standard i znakomita lokalizacja hotelu z przepięknym widokiem na morze oraz ścieżkami do rekreacji, stwarzają doskonałe warunki do pracy, wypoczynku i rekreacji.
Na terenie kompleksu znajdują się: urokliwa jadalnia, restauracja z kawiarnią, lobby bar, klub nocny, ogród z urzekającą roślinnością, Centrum Spa & Wellness, centrum zdrowia, bilard, fitness, nowoczesny kompleks basenowy obejmujący baseny wewnętrzne i zewnętrzne z jacuzzi, światem sauny i salą fitness.
Basen z podgrzewaną wodą zapewniający śródziemnomorską atmosferę!
Nastrój miejsca oraz nadmorski klimat pozytywnie wpłynie na Państwa samopoczucie i zdrowie.
Dojazd do hotelu autobusem miejskim nr 4 lub 8 z centrum Kołobrzegu lub taksówką. Hotel znajduje się około 4 km od dworca PKP.
BEZPŁATNE KORZYSTANIE Z ATRAKCJI HOTELOWYCH DLA UCZESTNIKÓW SZKOLENIA:
- relaks w kompleksie basenów wewnętrzny kryty i zewnętrzny z podgrzewaną wodą,
- jacuzzi, kompleks saun, siłownia,
- sala fitness.
dzień 1: Podatki dochodowe CIT i PIT - zmiany na 2026 rok, JPK_CIT oraz bieżące problemy i rozliczenia
Program:
- Podatki dochodowe w 2026 roku
- zmiany związane z samochodami osobowymi w podatkach dochodowych od 2026r.,
- księgi i ewidencje – nowa forma obowiązków podatkowych od 2025/2026 (JPK CIT, JPK PIT), przesunięcie terminów oraz planowane zmiany w tym zakresie
- dotacje, subwencje, dofinansowania oraz ich wpływ na podatki dochodowe w 2026/2025r.,
- minimalny podatek dochodowy/przychodowy (kogo dotyczy, podstawa i wysokość opodatkowania),
- podmioty powiązane w podatkach dochodowych (obowiązki oraz terminy),
- ulga na złe długi a zaliczenie w koszty nieściągalnych wierzytelności,
- najistotniejsze zagadnienia związane z podatkiem u źródła (WHT) (płatności podlegające opodatkowaniu, zwolnienia, preferencje z UPO, klauzula 2 ml zł i inne) z uwzględnieniem objaśnień podatkowych z 3 lipca 2025r. dotyczących beneficjentów rzeczywistych,
- regulacje podatkowe związane z fundacją rodzinną (fundator, beneficjenci, przychody i stawki podatkowe) oraz planowane zmiany (minimalny okres posiadania aktywów, najem krótkoterminowy oraz inne),
- koszty finansowania dłużnego a koszty podatkowe związane z kapitałami własnymi (hipotetyczne odsetki) ze wskazaniem rozbieżności w podejściu do liczenia wysokości hipotetycznych odsetek,
- wybrane regulacje podatkowe odnoszące się do estońskiego CIT oraz inne zagadnienia dotyczące tej formy opodatkowania oraz planowane zmiany na 2026/2027r.,
- stawki podatkowe w CIT 9%/19% (warunki i wyłączenia) z uwzględnieniem zmian od 2026r.,
- wyjazdy i imprezy integracyjne inne nieodpłatne świadczenia, zwolnienia z opodatkowania,
- przychody z działalności gospodarczych – formy opodatkowania (plusy i minusy wyboru danej formy opodatkowania),
- przychody podatkowe (metoda memoriałowa, kasowa, zasady i wyłączenia),
- PIT kasowy od 2025r. (kogo dotyczy, warunki brzegowe, wyłączenia) z uwzględnieniem zmian od 2026r.
- spółki osobowe a podatki dochodowe w 2025/2026r. z uwzględnieniem zmian od 2026r.
- Inne planowane zmiany w podatkach dochodowych na 2027 r.:
- koszty podatkowe (zasady podziału kosztów, warunek zaliczenia do kosztów podatkowych, wyłączenia z kosztów, płatności w niewłaściwej formie a koszty podatkowe),
- płatności gotówkowe oraz płatności na rachunki niezgłoszone w rejestrze VAT + płatności bez split payment’u – jako wydatki wyłączone z kosztów podatkowych,
- wybrane zagadnienia dotyczące kosztów uzyskania przychodów m.in.:
- kary umowne i odszkodowania,
- wydatki marketingowe, promocyjne, reklamowe, reprezentacyjne, sponsoring,
- podatek u źródła jako koszt podatkowy,
- świadczenia na rzecz pracowników a koszty podatkowe,
- wyłączenie z kosztów podatkowych m.in. wydatki reprezentacyjne, składki na ubezpieczenia społeczne, wydatki związane z radą nadzorczą, sponsoring niewłaściwy, składki członkowskie,
- korekta kosztów i przychodów podatkowych (moment ujęcia i sposób udokumentowania),
- obowiązki informacyjne dotyczące podatników (m.in. dokumentacje cen transferowych, informacje o realizowanej strategii podatkowej, CIT-ST i inne).
- Pytania uczestników, odpowiedzi. Dyskusja
Licencjonowany Doradca podatkowy (nr wpisu 11512), absolwent Wydziału Prawa, Administracji i Ekonomii Uniwersytetu Wrocławskiego. Posiada wieloletnie doświadczenie w stosowaniu polskiego i międzynarodowego prawa podatkowego. Specjalizuje się w zagadnieniach podatków dochodowych od osób prawnych i fizycznych, ubezpieczeń społecznych i problematyce cen transferowych. Wcześniej pracownik międzynarodowej firmy doradczej oraz szef działu podatku dochodowego od osób prawnych w spółce doradztwa podatkowego. Autor kilkudziesięciu publikacji z tematyki prawa podatkowego (Grupa wydawnicza Infor, Wydawnictwo Presscom, Rzeczpospolita) oraz autor i współautor kilku pozycji książkowych. Wykładowca na studiach podyplomowych. „Doradca Podatkowy” w Wyższej Szkole Bankowej we Wrocławiu oraz „Kadry i Płace” na Uniwersytecie Ekonomicznym we Wrocławiu. Wieloletni wykładowca prawa podatkowego w Polsce. Stały współpracownik naszej firmy.
dzień 2 i 3: Podatki VAT oraz KSeF - zmiany na 2026 rok oraz bieżące problemy i rozliczenia
Program:
W trakcie spotkania omówionych zostanie kilkadziesiąt różnego rodzaju zdarzeń gospodarczych z którymi uczestnicy mają do czynienia w swoim życiu zawodowym.
Poszczególne punkty programu poparte będą praktycznymi przykładami, wyrokami sądów administracyjnych oraz interpretacja KIS.
Wszystko w formie przejrzystego i prostego wykładu w pełni zrozumiałego dla osób chcących poszerzyć i uporządkować swoją wiedzę z zakresu podatku VAT.
dzień 2: Rozliczenia podatkowe w transakcjach krajowych
- Zwolnienie podmiotowe oraz zasady rejestracji dla celów VAT
- rejestracja podmiotu, możliwość odmowy rejestracji, odpowiedzialność solidarna pełnomocnika
- rozszerzenie katalogu przesłanek umożliwiających wykreślenie podatnika z rejestru podatników VAT
-
zwolnienie podmiotowe – limit i wyłączenia
- Zakres przedmiotowy – czynności podlegające opodatkowaniu podatkiem VAT
- dostawa towarów za wynagrodzeniem i odpłatne świadczenie usług na terytorium kraju
- świadczenia nieodpłatne: darowizny, poczęstunki w zakładzie pracy (kawa, herbata, ciastka itp.) użycie składników majątku firmy na cele osobiste, bony jednego i różnego przeznaczenia
- zasady opodatkowania spisu z natury
-
czynności wyłączone spod opodatkowania podatkiem VAT
- Obowiązek podatkowy
- moment powstania obowiązku podatkowego - zasady ogólne
- świadczenia o charakterze ciągłym
- moment powstania obowiązku podatkowego - zasady szczególne (m.in. usługi budowlane, najmu, leasingu, dostawa mediów)
- „refakturowanie” świadczeń, zaliczki
- obowiązek podatkowy u podatników rozliczających się wg metody kasowej
-
obowiązek podatkowy z tytułu otrzymanych zaliczek
- Podstawa opodatkowania
- zasady ustalania podstawy opodatkowania (zasada generalna i szczególne przypadki)
- świadczenia złożone, dostawa nieruchomości
-
przypadki w jakich podstawa opodatkowania winna być podwyższona o koszty transportu, opakowań, ubezpieczenia
- Stawki podatku VAT
- rodzaje stawek podatkowych
-
zwolnienia przedmiotowe
- Zasady i terminy dotyczące wystawiania faktur VAT, kasy rejestrujące
- faktury VAT jako dokumenty rejestrujące wykonanie czynności opodatkowanych
- zasady i terminy wystawiania faktur
- faktury korygujące i noty korygujące, duplikaty oraz inne dokumenty uznawane za faktury
- terminy rozliczenia faktur korygujących zmniejszających i zwiększających wartość sprzedaży
- paragon jako faktura, faktury elektroniczne
- refakturowanie i anulowanie faktury VAT, faktury pro-forma, autofakturowanie
- skutki podatkowe związane z wystawieniem faktury wcześniej niż 60 dni przed wykonaniem świadczenia
- faktury dokumentujące świadczenia objęte obowiązkowym mechanizmem płatności podzielonej
- faktury wystawione w trybie art. 108 ustawy o VAT
- faktury ustrukturyzowane, KSeF
-
odpowiedzialność karna i karna-skarbowa
- Odliczanie i zwrot podatku
- źródło podatku naliczonego,
- terminy odliczenia podatku naliczonego w przypadku zakupów krajowych, importu usług, WNT, zakupu towarów dla których podatnikiem jest nabywca, faktur metoda kasowa
- błędnie wystawione faktury a prawo do odliczenia podatku naliczonego
-
przypadki w jakich nabywcy nie przysługuje prawo do odliczenia podatku naliczonego
- Rozliczenie nadwyżki podatku naliczonego nad należnym
- terminy zwrotu,
- warunki jakie należy spełnić aby uzyskać zwrot w trybie przyspieszonym
-
sytuacje w jakich organ podatkowy może przedłużyć termin zwrotu
- Kasy rejestrujące
- kto jest zobowiązany do rejestrowania sprzedaży z wykorzystaniem kasy rejestrującej
- terminy instalacji kas
- wybrane czynności zwolnione z obowiązku rejestrowania na kasie fiskalnej
- ulga z tytułu nabycia kasy rejestrującej
-
serwis kas rejestrujących
- Biała lista podatników VAT
- zakres danych przechowywanych w rejestrze podatników
- możliwości w zakresie weryfikowania wiarygodności kontrahenta
- konsekwencje podatkowe dokonania zapłaty należności wynikającej z faktury bez pośrednictwa rachunku płatniczego lub na rachunek nieujęty w wykazie w podatku VAT
-
odpowiedzialność solidarna
- Obowiązkowy mechanizm płatności podzielonej dla wybranych transakcji
- lista transakcji objętych obowiązkowym systemem split payment
- sposób dokonania zapłaty a mechanizm podzielonej płatności
- wartość transakcji a mechanizm podzielonej płatności
-
obowiązkowe oznaczenia na fakturach w związku z MPP
- Ulga na złe długi
- warunki i zasady stosowania ulgi
-
orzecznictwo TSUE w tym zakresie
- VAT – samochody
- przypadki w jakich przysługuje prawo do odliczenia całości podatku naliczonego
- zasady prowadzenia ewidencji przebiegu
-
korekty podatku naliczonego związane ze zmianą przeznaczenia pojazdu
- Odpowiedzi na pytania uczestników, dyskusja.
dzień 3: Transakcje międzynarodowe WDT, WNT, kontrakty wielostronne oraz transport międzynarodowy i spedycja
- Wewnątrzwspólnotowa dostawa i nabycie towarów (WDT/WNT)
- warunki jakie należy spełnić aby przemieszczenie towarów mogło być uznane za WDT/WNT
- dokumentacja potwierdzająca przemieszczenie towarów w ramach WDT
- terminy i warunki stosowania stawki 0% przy WDT
- termin rozliczenia korekt WDT/WNT
- podstawa opodatkowania przy WDT/WNT
- kursy jakie należy stosować do transakcjach wyrażonych w walucie obcej
- zasady i terminy rozliczenia podatku naliczonego z tytułu WNT
-
składy konsygnacyjne dla WDT/WNT
- Eksport i import towarów
- definicja eksportu pośredniego i bezpośredniego
- moment powstania obowiązku podatkowego
- rozliczenie zaliczki w eksporcie towarów
- warunki i terminy w jakich podatnik stosuje stawkę 0%
- definicja importu towarów
- rozliczenie importu towarów w ramach procedur uproszczonych
-
podstawa opodatkowania
- Kontrakty wielostronne
- definicja kontraktu wielostronnego
- ustalenie miejsca dostawy i zasad opodatkowania poszczególnych dostaw w ramach kontraktu wielostronnego
- uproszczenie w zakresie rozliczania wewnątrzwspólnotowych transakcji trójstronnych
-
sposób wykazania w deklaracji dla celów VAT oraz w informacji podsumowującej
- Dostawa towarów i świadczenie usług poza terytorium Polski
- zasady ustalania miejsca dostawy i świadczenia usług dla celów VAT
- dostawa towarów wraz z montażem
- sposób dokumentowania oraz zasady ustalania obowiązku podatkowego
-
sposób wykazania w deklaracji
- Import usług oraz zakup towarów dla którego podatnikiem jest nabywca
- miejsce świadczenia usług i dostawy towarów
- jakie podmioty są zobowiązane do rozliczenia podatku należnego z tego tytułu
- usługi magazynowania, wynajem powierzchni na targach, wynajem pojazdów
- refakturowanie usług
- zasady odliczania podatku naliczonego
- usługi elektroniczne realizowane na rzecz osób fizycznych nie prowadzących działalności gospodarczej
- data powstania obowiązku i podstawa opodatkowania
- sposób dokumentowania i rozliczenia przedmiotowych transakcji
-
omówienie deklaracji VAT-8 i VAT-9M
- Transport międzynarodowy i spedycja
- zasady ustalania miejsca świadczenia
- dokumentacja potwierdzająca wykonanie świadczenia
-
zasady stosowania stawki 0%
-
Wewnątrzwspólnotowa sprzedaż towarów odbiorcom (WSTO), usługi o których mowa w art. 28 k, OSS
-
Zasady i terminy rozliczania podatku należnego jako naliczonego, przy transakcjach objętych „odwrotnym obciążeniem”
- Odpowiedzi na pytania uczestników, dyskusja.
Absolwent Akademii Ekonomicznej we Wrocławiu, podyplomowych studiów na Uniwersytecie Ekonomicznym we Wrocławiu oraz Uniwersytecie Warszawskim. Wieloletni pracownik organów podatkowych. W okresie pracy w Izbie Skarbowej we Wrocławiu trener Ministra Finansów z zakresu podatku VAT, integracji europejskiej, komunikacji oraz zarządzania zasobami ludzkimi w administracji. Trenerem z zakres podatku VAT jest od samego początku jego obowiązywania (ponad 25 lat) i w tym czasie przeprowadził ponad 3 tysiące szkoleń i wykładów z zakresu podatku od towarów i usług, których uczestnikami byli pracownicy organów podatkowych, doradcy podatkowi, pracownicy pionów ekonomiczno – księgowych podmiotów prowadzących działalność gospodarczą oraz jednostek samorządu terytorialnego.
Autor lub współautor publikacji związanych z problematyką podatku VAT. Jest osobą wysoce komunikatywną o ogromnym doświadczeniu i nie kwestionowanej wiedzy. Stały współpracownik naszej firmy.
Konferencja będzie się odbywać w kompleksie hotelowo-wypoczynkowym położonym w niewielkiej odległości od morza i piaszczystej plaży (ok.50 m). Wysoki standard i znakomita lokalizacja hotelu z przepięknym widokiem na morze oraz ścieżkami do rekreacji, stwarzają doskonałe warunki do pracy, wypoczynku i rekreacji.
Na terenie kompleksu znajdują się: urokliwa jadalnia, restauracja z kawiarnią, lobby bar, klub nocny, ogród z urzekającą roślinnością, Centrum Spa & Wellness, centrum zdrowia, bilard, fitness, nowoczesny kompleks basenowy obejmujący baseny wewnętrzne i zewnętrzne z jacuzzi, światem sauny i salą fitness.
Basen z podgrzewaną wodą zapewniający śródziemnomorską atmosferę!
Nastrój miejsca oraz nadmorski klimat pozytywnie wpłynie na Państwa samopoczucie i zdrowie.
Dojazd do hotelu autobusem miejskim nr 4 lub 8 z centrum Kołobrzegu lub taksówką. Hotel znajduje się około 4 km od dworca PKP.
BEZPŁATNE KORZYSTANIE Z ATRAKCJI HOTELOWYCH DLA UCZESTNIKÓW SZKOLENIA:
- relaks w kompleksie basenów wewnętrzny kryty i zewnętrzny z podgrzewaną wodą,
- jacuzzi, kompleks saun, siłownia,
- sala fitness.
- możliwy udział w szkoleniu bez zakwaterowania
- istnieje możliwość wydłużenia pobytu lub przyjazdu z osobą towarzyszącą
- dla zainteresowanych - możliwość wykupienia dodatkowo pakietu kosmetycznego SPA z 15% rabatem dla uczestników (np. w kwocie 150 zł).
- 3 wykłady
- materiały szkoleniowe,
- 3 noclegi w pokojach 2-osobowych z łazienkami,
- pełne wyżywienie od kolacji w dniu przyjazdu do obiadu w dniu odjazdu,
- teczka konferencyjna z materiałami szkoleniowymi, długopisem i notatnikiem,
oraz
- korzystanie z centrum SPA w hotelu.
Pokój jednoosobowy: dopłata do zakwaterowania w pokoju 1osobowego.
Informacje dotyczące hotelu oraz szczegółowy program szkolenia i plan zajęć prześlemy po otrzymaniu zgłoszenia na 7 dni przed datą rozpoczęcia szkolenia.
DLA STAŁYCH KLIENTÓW I WIĘKSZEJ ILOŚCI OSÓB RABATY !!!
