Przedstawiamy przykładowy program szkolenia z tematu: Koszty uzyskania przychodu w podatkach dochodowych CIT, PIT i podatku VAT
Poniższy program każdorazowo będzie dostosowywane do specyfiki szkolonego przedsiębiorstwa lub instytucji
Po szczegóły i wszelkie informacje prosimy o kontakt telefoniczny: 71 3339350, 531 618856 lub mailowy: Ten adres pocztowy jest chroniony przed spamowaniem. Aby go zobaczyć, konieczne jest włączenie w przeglądarce obsługi JavaScript.
Program:
-
Terminy wejścia w życie obowiązku wystawiania faktur ustrukturyzowanych, przepisy przejściowe odraczające ten obowiązek dla niektórych kategorii podatników bądź transakcji, przypadki w których nadal będą wystawiane faktury papierowe lub elektroniczne (rodzaje faktur, które można będzie wystawiać i otrzymywać poza KSeF).
-
Transakcje nieobjęte obowiązkiem fakturowania przy użyciu KSeF.
-
Bezpłatne narzędzia do korzystania KSeF np. Aplikacja Podatnika KSeF, Aplikacja Mobilna KSeF itp.
-
Zasady uwierzytelniania się w systemie oraz nadawania i odbierania uprawnień do korzystania z KSeF, rodzaje uprawnień, metody uwierzytelnienia np. kwalifikowana pieczęć elektroniczna, kwalifikowany podpis elektroniczny, „odcisk palca podpisu”, podpis zaufany itp.
-
Tokeny i Certyfikaty jako uproszczona forma dostępu do KSeF.
-
Przypadki, gdy powstanie konieczność złożenia zawiadomienia ZAW – FA.
-
Zasady wystawiania i przechowywania e-faktur, wystawianie e-faktur w przypadku transakcji międzynarodowych (np. WDT, eksport towarów, eksport usług itp.), e-faktury dla konsumentów, przypadki gdy powstaje obowiązek oznaczania e-faktur kodem QR, duplikaty faktur, anulowanie faktur, potwierdzenia transakcji itp.
-
Błędy i pomyłki w e-fakturach np. błędny NIP kontrahenta, błędy rachunkowe, błędy w kwotowych i nie kwotowych pozycjach e-faktury – zasady korekt.
-
e-Faktury z załącznikiem.
-
Wysyłka interaktywna i wsadowa faktur do KSeF.
-
Przesyłanie e-faktur do nabywcy, przypadki gdy e-faktury mogą być przesyłane do nabywcy poza Krajowym Systemem e-Faktur.
-
Dostęp do faktury w KSeF, dostęp dwuetapowy i dostęp anonimowy do faktur w KSeF – zasady stosowania.
-
Termin, w którym uznaje się e-fakturę za wystawioną bądź otrzymaną w ramach KSeF, różnica między datą wystawienia a sporządzenia faktury, wpływ na moment powstania obowiązku podatkowego i dochowanie terminu wystawienia faktury przez sprzedawcę oraz termin potrącenia podatku naliczonego przez nabywcę.
-
Zasady wystawiania i oznaczania faktur w przypadku awarii lub niedostępności KSeF, czasowy braku dostępu do internetu, tryb „Offline24”, obowiązek oznaczania faktur kodami QR, certyfikaty, sposoby przesyłania faktur do nabywcy, korekta techniczna.
-
Nowe zasady i terminy wystawiania oraz rozliczania faktur korygujących przez sprzedawcę w obrocie krajowym i międzynarodowym, przypadki, w których wymagane będzie posiadanie potwierdzenia odbioru faktury korygującej przez nabywcę, formy potwierdzenia itp.
-
Nowe zasady rozliczania faktur korygujących przez nabywcę, termin korekty, zasady korekt w przypadku faktur zawierających błędy dotyczące kwoty podatku, stawki, ceny, wartości lub ilości towarów, niedobory, straty w środkach obrotowych, stracone zaliczki itp.
-
Rozliczanie korekt zmniejszających i zwiększających z tytułu WNT, importu usług oraz dostawy towarów, dla której podatnikiem jest nabywca.
-
Likwidacja not korygujących.
-
Skrócenie podstawowego terminu zwrotu bezpośredniego nadwyżki podatku naliczonego nad należnym na rachunek bankowy podatnika.
-
Sankcje za niewystawienie e-faktury przy użyciu KSeF.
-
Pozostałe zagadnienia.
-
Odpowiedzi na pytania uczestników.
