VAT, CIT i PIT w 2026 - aktualne zmian KSeF i JPK, efektywna cyfryzacja rozliczeń podatkowych
Informacje organizacyjne
|
Kiedy i gdzie
|
|
|
|
|
Ceny netto
|
|
|
|
|
Więcej info
|
|
|
|
Dostosowujemy się do Państwa potrzeb:
- możliwy udział w szkoleniu bez zakwaterowania i w pojedynczych dniach.
- istnieje możliwość wydłużenia pobytu lub przyjazdu z osobą towarzyszącą
- pokój jednoosobowy za dopłatą
- masz indywidualną prośbę? Zadzwoń do nas postaramy się spełnić Państwa życzenia
Mieści się w pochodzącym z 1905 roku budynku, wzniesionym według projektu Eugeniusza Wesołowskiego, przy głównej ulicy Zakopanego, wiodącej do centrum miasta.
Stamary - to pseudonim popularnej wówczas artystki estradowej Marii Budziszewskiej, pierwszej właścicielki, której nakładem środków hotel został wzniesiony.
Obecnie, wizerunek Grand Hotelu Stamary to połączenie pięknej formy architektonicznej, stylowych wnętrz oraz nowoczesnych rozwiązań zapewniających komfort i bezpieczeństwo Gości.
W grudniu 2006 oddane zostało do użytku Gości nowoczesne Centrum Wellness & SPA, w którym szczególne wrażenie robi okazała pływalnia z systemem hydroterapii w formie gejzerów, wodospadów, kaskad i masaży podwodnych oraz duże, funkcjonalne jacuzzi. Przed wejściem na pływalnię można skorzystać z dużej atrakcji, jaką jest „prysznic wrażeń”, zaskakujący ilością programów oddziałujących na zmysły poprzez koloroterapię, z możliwością regulacji intensywności i kierunków wody.
Integralną częścią SPA jest zespół saun, w tym sauna fińska i turecka oraz kabina na podczerwień, połączone z pokojem relaxu, który wprowadza Gości w nastrój wyciszenia.
Hotelowe centrum SPA oferuje szeroką gamę specjalistycznych zabiegów, uwzględniających najwyższe wymagania gości oraz światowe trendy Wellness. Proponujemy - między innymi - zabiegi modelowania ciała przy użyciu urządzeń BHS, zabiegi pojędrniające i modelujące sylwetkę z użyciem nowoczesnej aparatury oraz naturalnych preparatów i ekstraktów roślinnych, takich jak: wyciągi z nasion, płatków kwiatów, owoców, alg i soli morskich. Nie zabrakło także hitów kosmetyki, jak preparaty na bazie kawioru, kawy, winogron, czekolady i złotej perły. W specjalistycznej części przeznaczonej do hydroterapii, proponujemy kąpiele w wannie połączonej z aromaterapią i specjalnym programem kąpieli balneologicznych. Do najbardziej ekskluzywnych form poprawiających wygląd i kondycję skóry należy Kąpiel Mleczna Kleopatry.
Bogata oferta masaży relaksacyjnych i prozdrowotnych stanowi dopełnienie stanu całkowitego relaksu, harmonii ciała i ducha.
Restauracja Stamary
Elegancka, utrzymana w klasycznym stylu, dysponująca miejscami dla 130 osób, jest doskonałym miejscem nie tylko na spotkania z przyjaciółmi i obiady w gronie rodzinnym, lecz także dla organizacji bankietów oraz kameralnych przyjęć.
Bogaty wybór dań, począwszy od staropolskich, poprzez regionalne, wegetariańskie, aż do międzynarodowych, który oferuje Gościom Szef Kuchni, z pewnością zadowoli każdego, a profesjonalna obsługa zadba,
by posiłek odbywał się w miłej i przyjaznej atmosferze.
BEZPŁATNE KORZYSTANIE Z ATRAKCJI HOTELOWYCH DLA UCZESTNIKÓW SZKOLENIA:
- basen z podwodnym systemem hydroterapii i brodzikiem dla dzieci
- kameralne jacuzzi
- saunę fińską, łaźnię parową i kabinę na podczerwień
- studio cardio
dzień 1 i 2: Podatki VAT oraz KSeF - zmiany na 2026 rok oraz bieżące problemy i rozliczenia
Program:
W trakcie spotkania omówionych zostanie kilkadziesiąt różnego rodzaju zdarzeń gospodarczych z którymi uczestnicy mają do czynienia w swoim życiu zawodowym.
Poszczególne punkty programu poparte będą praktycznymi przykładami, wyrokami sądów administracyjnych oraz interpretacja KIS.
Wszystko w formie przejrzystego i prostego wykładu w pełni zrozumiałego dla osób chcących poszerzyć i uporządkować swoją wiedzę z zakresu podatku VAT.
dzień 2: Rozliczenia podatkowe w transakcjach krajowych
- Zwolnienie podmiotowe oraz zasady rejestracji dla celów VAT
- rejestracja podmiotu, możliwość odmowy rejestracji, odpowiedzialność solidarna pełnomocnika
- rozszerzenie katalogu przesłanek umożliwiających wykreślenie podatnika z rejestru podatników VAT
-
zwolnienie podmiotowe – limit i wyłączenia
- Zakres przedmiotowy – czynności podlegające opodatkowaniu podatkiem VAT
- dostawa towarów za wynagrodzeniem i odpłatne świadczenie usług na terytorium kraju
- świadczenia nieodpłatne: darowizny, poczęstunki w zakładzie pracy (kawa, herbata, ciastka itp.) użycie składników majątku firmy na cele osobiste, bony jednego i różnego przeznaczenia
- zasady opodatkowania spisu z natury
-
czynności wyłączone spod opodatkowania podatkiem VAT
- Obowiązek podatkowy
- moment powstania obowiązku podatkowego - zasady ogólne
- świadczenia o charakterze ciągłym
- moment powstania obowiązku podatkowego - zasady szczególne (m.in. usługi budowlane, najmu, leasingu, dostawa mediów)
- „refakturowanie” świadczeń, zaliczki
- obowiązek podatkowy u podatników rozliczających się wg metody kasowej
-
obowiązek podatkowy z tytułu otrzymanych zaliczek
- Podstawa opodatkowania
- zasady ustalania podstawy opodatkowania (zasada generalna i szczególne przypadki)
- świadczenia złożone, dostawa nieruchomości
-
przypadki w jakich podstawa opodatkowania winna być podwyższona o koszty transportu, opakowań, ubezpieczenia
- Stawki podatku VAT
- rodzaje stawek podatkowych
-
zwolnienia przedmiotowe
- Zasady i terminy dotyczące wystawiania faktur VAT, kasy rejestrujące
- faktury VAT jako dokumenty rejestrujące wykonanie czynności opodatkowanych
- zasady i terminy wystawiania faktur
- faktury korygujące i noty korygujące, duplikaty oraz inne dokumenty uznawane za faktury
- terminy rozliczenia faktur korygujących zmniejszających i zwiększających wartość sprzedaży
- paragon jako faktura, faktury elektroniczne
- refakturowanie i anulowanie faktury VAT, faktury pro-forma, autofakturowanie
- skutki podatkowe związane z wystawieniem faktury wcześniej niż 60 dni przed wykonaniem świadczenia
- faktury dokumentujące świadczenia objęte obowiązkowym mechanizmem płatności podzielonej
- faktury wystawione w trybie art. 108 ustawy o VAT
- faktury ustrukturyzowane, KSeF
-
odpowiedzialność karna i karna-skarbowa
- Odliczanie i zwrot podatku
- źródło podatku naliczonego,
- terminy odliczenia podatku naliczonego w przypadku zakupów krajowych, importu usług, WNT, zakupu towarów dla których podatnikiem jest nabywca, faktur metoda kasowa
- błędnie wystawione faktury a prawo do odliczenia podatku naliczonego
-
przypadki w jakich nabywcy nie przysługuje prawo do odliczenia podatku naliczonego
- Rozliczenie nadwyżki podatku naliczonego nad należnym
- terminy zwrotu,
- warunki jakie należy spełnić aby uzyskać zwrot w trybie przyspieszonym
-
sytuacje w jakich organ podatkowy może przedłużyć termin zwrotu
- Kasy rejestrujące
- kto jest zobowiązany do rejestrowania sprzedaży z wykorzystaniem kasy rejestrującej
- terminy instalacji kas
- wybrane czynności zwolnione z obowiązku rejestrowania na kasie fiskalnej
- ulga z tytułu nabycia kasy rejestrującej
-
serwis kas rejestrujących
- Biała lista podatników VAT
- zakres danych przechowywanych w rejestrze podatników
- możliwości w zakresie weryfikowania wiarygodności kontrahenta
- konsekwencje podatkowe dokonania zapłaty należności wynikającej z faktury bez pośrednictwa rachunku płatniczego lub na rachunek nieujęty w wykazie w podatku VAT
-
odpowiedzialność solidarna
- Obowiązkowy mechanizm płatności podzielonej dla wybranych transakcji
- lista transakcji objętych obowiązkowym systemem split payment
- sposób dokonania zapłaty a mechanizm podzielonej płatności
- wartość transakcji a mechanizm podzielonej płatności
-
obowiązkowe oznaczenia na fakturach w związku z MPP
- Ulga na złe długi
- warunki i zasady stosowania ulgi
-
orzecznictwo TSUE w tym zakresie
- VAT – samochody
- przypadki w jakich przysługuje prawo do odliczenia całości podatku naliczonego
- zasady prowadzenia ewidencji przebiegu
-
korekty podatku naliczonego związane ze zmianą przeznaczenia pojazdu
- Odpowiedzi na pytania uczestników, dyskusja.
dzień 3: Transakcje międzynarodowe WDT, WNT, kontrakty wielostronne oraz transport międzynarodowy i spedycja
- Wewnątrzwspólnotowa dostawa i nabycie towarów (WDT/WNT)
- warunki jakie należy spełnić aby przemieszczenie towarów mogło być uznane za WDT/WNT
- dokumentacja potwierdzająca przemieszczenie towarów w ramach WDT
- terminy i warunki stosowania stawki 0% przy WDT
- termin rozliczenia korekt WDT/WNT
- podstawa opodatkowania przy WDT/WNT
- kursy jakie należy stosować do transakcjach wyrażonych w walucie obcej
- zasady i terminy rozliczenia podatku naliczonego z tytułu WNT
-
składy konsygnacyjne dla WDT/WNT
- Eksport i import towarów
- definicja eksportu pośredniego i bezpośredniego
- moment powstania obowiązku podatkowego
- rozliczenie zaliczki w eksporcie towarów
- warunki i terminy w jakich podatnik stosuje stawkę 0%
- definicja importu towarów
- rozliczenie importu towarów w ramach procedur uproszczonych
-
podstawa opodatkowania
- Kontrakty wielostronne
- definicja kontraktu wielostronnego
- ustalenie miejsca dostawy i zasad opodatkowania poszczególnych dostaw w ramach kontraktu wielostronnego
- uproszczenie w zakresie rozliczania wewnątrzwspólnotowych transakcji trójstronnych
-
sposób wykazania w deklaracji dla celów VAT oraz w informacji podsumowującej
- Dostawa towarów i świadczenie usług poza terytorium Polski
- zasady ustalania miejsca dostawy i świadczenia usług dla celów VAT
- dostawa towarów wraz z montażem
- sposób dokumentowania oraz zasady ustalania obowiązku podatkowego
-
sposób wykazania w deklaracji
- Import usług oraz zakup towarów dla którego podatnikiem jest nabywca
- miejsce świadczenia usług i dostawy towarów
- jakie podmioty są zobowiązane do rozliczenia podatku należnego z tego tytułu
- usługi magazynowania, wynajem powierzchni na targach, wynajem pojazdów
- refakturowanie usług
- zasady odliczania podatku naliczonego
- usługi elektroniczne realizowane na rzecz osób fizycznych nie prowadzących działalności gospodarczej
- data powstania obowiązku i podstawa opodatkowania
- sposób dokumentowania i rozliczenia przedmiotowych transakcji
-
omówienie deklaracji VAT-8 i VAT-9M
- Transport międzynarodowy i spedycja
- zasady ustalania miejsca świadczenia
- dokumentacja potwierdzająca wykonanie świadczenia
-
zasady stosowania stawki 0%
-
Wewnątrzwspólnotowa sprzedaż towarów odbiorcom (WSTO), usługi o których mowa w art. 28 k, OSS
-
Zasady i terminy rozliczania podatku należnego jako naliczonego, przy transakcjach objętych „odwrotnym obciążeniem”
- Odpowiedzi na pytania uczestników, dyskusja.
Absolwent Akademii Ekonomicznej we Wrocławiu, podyplomowych studiów na Uniwersytecie Ekonomicznym we Wrocławiu oraz Uniwersytecie Warszawskim. Wieloletni pracownik organów podatkowych. W okresie pracy w Izbie Skarbowej we Wrocławiu trener Ministra Finansów z zakresu podatku VAT, integracji europejskiej, komunikacji oraz zarządzania zasobami ludzkimi w administracji. Trenerem z zakres podatku VAT jest od samego początku jego obowiązywania (ponad 25 lat) i w tym czasie przeprowadził ponad 3 tysiące szkoleń i wykładów z zakresu podatku od towarów i usług, których uczestnikami byli pracownicy organów podatkowych, doradcy podatkowi, pracownicy pionów ekonomiczno – księgowych podmiotów prowadzących działalność gospodarczą oraz jednostek samorządu terytorialnego.
Autor lub współautor publikacji związanych z problematyką podatku VAT. Jest osobą wysoce komunikatywną o ogromnym doświadczeniu i nie kwestionowanej wiedzy. Stały współpracownik naszej firmy.
dzień 3:
Podatki dochodowe CIT i PIT - zmiany na 2026 rok, JPK_CIT oraz bieżące problemy i rozliczenia
Program:
- Podatki dochodowe w 2026 roku
- zmiany związane z samochodami osobowymi w podatkach dochodowych od 2026r.,
- księgi i ewidencje – nowa forma obowiązków podatkowych od 2025/2026 (JPK CIT, JPK PIT), przesunięcie terminów oraz planowane zmiany w tym zakresie
- dotacje, subwencje, dofinansowania oraz ich wpływ na podatki dochodowe w 2026/2025r.,
- minimalny podatek dochodowy/przychodowy (kogo dotyczy, podstawa i wysokość opodatkowania),
- podmioty powiązane w podatkach dochodowych (obowiązki oraz terminy),
- ulga na złe długi a zaliczenie w koszty nieściągalnych wierzytelności,
- najistotniejsze zagadnienia związane z podatkiem u źródła (WHT) (płatności podlegające opodatkowaniu, zwolnienia, preferencje z UPO, klauzula 2 ml zł i inne) z uwzględnieniem objaśnień podatkowych z 3 lipca 2025r. dotyczących beneficjentów rzeczywistych,
- regulacje podatkowe związane z fundacją rodzinną (fundator, beneficjenci, przychody i stawki podatkowe) oraz planowane zmiany (minimalny okres posiadania aktywów, najem krótkoterminowy oraz inne),
- koszty finansowania dłużnego a koszty podatkowe związane z kapitałami własnymi (hipotetyczne odsetki) ze wskazaniem rozbieżności w podejściu do liczenia wysokości hipotetycznych odsetek,
- wybrane regulacje podatkowe odnoszące się do estońskiego CIT oraz inne zagadnienia dotyczące tej formy opodatkowania oraz planowane zmiany na 2026/2027r.,
- stawki podatkowe w CIT 9%/19% (warunki i wyłączenia) z uwzględnieniem zmian od 2026r.,
- wyjazdy i imprezy integracyjne inne nieodpłatne świadczenia, zwolnienia z opodatkowania,
- przychody z działalności gospodarczych – formy opodatkowania (plusy i minusy wyboru danej formy opodatkowania),
- przychody podatkowe (metoda memoriałowa, kasowa, zasady i wyłączenia),
- PIT kasowy od 2025r. (kogo dotyczy, warunki brzegowe, wyłączenia) z uwzględnieniem zmian od 2026r.
- spółki osobowe a podatki dochodowe w 2025/2026r. z uwzględnieniem zmian od 2026r.
- Inne planowane zmiany w podatkach dochodowych na 2027 r.:
- koszty podatkowe (zasady podziału kosztów, warunek zaliczenia do kosztów podatkowych, wyłączenia z kosztów, płatności w niewłaściwej formie a koszty podatkowe),
- płatności gotówkowe oraz płatności na rachunki niezgłoszone w rejestrze VAT + płatności bez split payment’u – jako wydatki wyłączone z kosztów podatkowych,
- wybrane zagadnienia dotyczące kosztów uzyskania przychodów m.in.:
- kary umowne i odszkodowania,
- wydatki marketingowe, promocyjne, reklamowe, reprezentacyjne, sponsoring,
- podatek u źródła jako koszt podatkowy,
- świadczenia na rzecz pracowników a koszty podatkowe,
- wyłączenie z kosztów podatkowych m.in. wydatki reprezentacyjne, składki na ubezpieczenia społeczne, wydatki związane z radą nadzorczą, sponsoring niewłaściwy, składki członkowskie,
- korekta kosztów i przychodów podatkowych (moment ujęcia i sposób udokumentowania),
- obowiązki informacyjne dotyczące podatników (m.in. dokumentacje cen transferowych, informacje o realizowanej strategii podatkowej, CIT-ST i inne).
- Pytania uczestników, odpowiedzi. Dyskusja
Licencjonowany Doradca podatkowy (nr wpisu 11512), absolwent Wydziału Prawa, Administracji i Ekonomii Uniwersytetu Wrocławskiego. Posiada wieloletnie doświadczenie w stosowaniu polskiego i międzynarodowego prawa podatkowego. Specjalizuje się w zagadnieniach podatków dochodowych od osób prawnych i fizycznych, ubezpieczeń społecznych i problematyce cen transferowych. Wcześniej pracownik międzynarodowej firmy doradczej oraz szef działu podatku dochodowego od osób prawnych w spółce doradztwa podatkowego. Autor kilkudziesięciu publikacji z tematyki prawa podatkowego (Grupa wydawnicza Infor, Wydawnictwo Presscom, Rzeczpospolita) oraz autor i współautor kilku pozycji książkowych. Wykładowca na studiach podyplomowych. „Doradca Podatkowy” w Wyższej Szkole Bankowej we Wrocławiu oraz „Kadry i Płace” na Uniwersytecie Ekonomicznym we Wrocławiu. Wieloletni wykładowca prawa podatkowego w Polsce. Stały współpracownik naszej firmy.Mieści się w pochodzącym z 1905 roku budynku, wzniesionym według projektu Eugeniusza Wesołowskiego, przy głównej ulicy Zakopanego, wiodącej do centrum miasta.
Stamary - to pseudonim popularnej wówczas artystki estradowej Marii Budziszewskiej, pierwszej właścicielki, której nakładem środków hotel został wzniesiony.
Obecnie, wizerunek Grand Hotelu Stamary to połączenie pięknej formy architektonicznej, stylowych wnętrz oraz nowoczesnych rozwiązań zapewniających komfort i bezpieczeństwo Gości.
W grudniu 2006 oddane zostało do użytku Gości nowoczesne Centrum Wellness & SPA, w którym szczególne wrażenie robi okazała pływalnia z systemem hydroterapii w formie gejzerów, wodospadów, kaskad i masaży podwodnych oraz duże, funkcjonalne jacuzzi. Przed wejściem na pływalnię można skorzystać z dużej atrakcji, jaką jest „prysznic wrażeń”, zaskakujący ilością programów oddziałujących na zmysły poprzez koloroterapię, z możliwością regulacji intensywności i kierunków wody.
Integralną częścią SPA jest zespół saun, w tym sauna fińska i turecka oraz kabina na podczerwień, połączone z pokojem relaxu, który wprowadza Gości w nastrój wyciszenia.
Hotelowe centrum SPA oferuje szeroką gamę specjalistycznych zabiegów, uwzględniających najwyższe wymagania gości oraz światowe trendy Wellness. Proponujemy - między innymi - zabiegi modelowania ciała przy użyciu urządzeń BHS, zabiegi pojędrniające i modelujące sylwetkę z użyciem nowoczesnej aparatury oraz naturalnych preparatów i ekstraktów roślinnych, takich jak: wyciągi z nasion, płatków kwiatów, owoców, alg i soli morskich. Nie zabrakło także hitów kosmetyki, jak preparaty na bazie kawioru, kawy, winogron, czekolady i złotej perły. W specjalistycznej części przeznaczonej do hydroterapii, proponujemy kąpiele w wannie połączonej z aromaterapią i specjalnym programem kąpieli balneologicznych. Do najbardziej ekskluzywnych form poprawiających wygląd i kondycję skóry należy Kąpiel Mleczna Kleopatry.
Bogata oferta masaży relaksacyjnych i prozdrowotnych stanowi dopełnienie stanu całkowitego relaksu, harmonii ciała i ducha.
Restauracja Stamary
Elegancka, utrzymana w klasycznym stylu, dysponująca miejscami dla 130 osób, jest doskonałym miejscem nie tylko na spotkania z przyjaciółmi i obiady w gronie rodzinnym,lecz także dla organizacji bankietów oraz kameralnych przyjęć.
Bogaty wybór dań, począwszy od staropolskich, poprzez regionalne, wegetariańskie, aż do międzynarodowych, który oferuje Gościom Szef Kuchni, z pewnością zadowoli każdego, a profesjonalna obsługa zadba,
by posiłek odbywał się w miłej i przyjaznej atmosferze.
BEZPŁATNE KORZYSTANIE Z ATRAKCJI HOTELOWYCH DLA UCZESTNIKÓW SZKOLENIA:
- basen z podwodnym systemem hydroterapii i brodzikiem dla dzieci
- kameralne jacuzzi
- saunę fińską, łaźnię parową i kabinę na podczerwień
- studio cardio
- 3 wykłady
- materiały szkoleniowe,
- 3 noclegi w pokojach 2-osobowych z łazienkami,
- pełne wyżywienie od kolacji w dniu przyjazdu do obiadu w dniu odjazdu,
- teczka konferencyjna z materiałami szkoleniowymi, długopisem i notatnikiem,
oraz
- korzystanie z centrum SPA w hotelu.
Pokój jednoosobowy: dopłata do zakwaterowania w pokoju 1osobowego.
Informacje dotyczące hotelu oraz szczegółowy program szkolenia i plan zajęć prześlemy po otrzymaniu zgłoszenia na 7 dni przed datą rozpoczęcia szkolenia.
DLA STAŁYCH KLIENTÓW I WIĘKSZEJ ILOŚCI OSÓB RABATY !!!
