Podatek VAT od A do Z w 2026 r. - 3-dniowe kompleksowe szkolenie po ostatnich zmianach (21, 25, 26 maja)

VAT od A do Z: Praktyczny Przewodnik po Rozliczeniach 2026

Opanuj skomplikowany system VAT i wyeliminuj ryzyko błędów w swojej firmie!

W dobie nieustannych nowelizacji i cyfryzacji podatków (KSeF), solidna wiedza o VAT to podstawa bezpieczeństwa finansowego każdego przedsiębiorcy i księgowego. Nasze szkolenie „VAT od A do Z” to intensywne warsztaty, które przeprowadzą Cię przez gąszcz przepisów – od podstawowych zasad, po zaawansowane transakcje krajowe i międzynarodowe.

Podatek VAT to najbardziej dynamiczny obszar polskiego prawa. Nowelizacje, wdrożenie KSeF, zmiany w JPK oraz rygorystyczne kontrole skarbowe sprawiają, że aktualna wiedza jest jedyną tarczą chroniącą przed sankcjami. Nasze szkolenie to kompletne kompendium, które przeprowadzi Cię przez wszystkie etapy rozliczania podatku od towarów i usług – od podstaw po zaawansowane transakcje międzynarodowe.

Co zyskasz uczestnicząc w szkoleniu?

• Pewność rozliczeń: Dowiesz się, jak prawidłowo ustalać moment powstania obowiązku podatkowego.
• Bezpieczeństwo odliczeń: Nauczysz się bezbłędnie kwalifikować wydatki dające prawo do odliczenia VAT naliczonego.
• Gotowość na KSeF: Zrozumiesz, jak Krajowy System e-Faktur zmienia codzienne wystawianie dokumentów.
• Biegłość w transakcjach zagranicznych: Rozliczysz WNT, WDT oraz import usług bez stresu i pomyłek.
• Ochronę przed sankcjami: Poznasz najczęstsze błędy w JPK_VAT i dowiesz się, jak ich unikać.

Organizacja:

Szkolenie obejmuje 21 godziny lekcyjne i jest podzielone na trzy jednodniowe spotkania. Uczestnicy dostaną materiały szkoleniowe, potrzebne do efektywnego uczestniczenia w szkoleniu. 
Najlepszą formą ze względu na warsztatowy charakter szkolenia jest forma stacjonarna, jednakże dla osób niemogących dojechać do Wrocławia, dajemy możliwość zdalnego uczestnictwa w zajęciach - online.

Metodyka pracy:

Szkolenie ma charakter warsztatowy. Wykładowca analizuje realne przykłady (case studies) oraz najnowsze interpretacje organów podatkowych.

Zapisz się już dziś i przejdź przez VAT bez stresu!

  Program:  

dzień 1 (7 h)

1. Zwolnienie podmiotowe oraz zasady rejestracji dla celów VAT, terminy rozliczeń
   • rejestracja podmiotu, możliwość odmowy rejestracji, odpowiedzialność solidarna pełnomocnika,
   • przesłanki umożliwiające wykreślenie podatnika z rejestru podatników VAT,

   • zwolnienie podmiotowe – limit i wyłączenia.

2. Zakres przedmiotowy – czynności podlegające opodatkowaniu podatkiem VAT
   • dostawa towarów za wynagrodzeniem i odpłatne świadczenie usług na terytorium kraju
   • świadczenia nieodpłatne: darowizny, poczęstunki w zakładzie pracy (kawa, herbata, ciastka itp.) użycie składników majątku firmy na cele osobiste, bony jednego i różnego przeznaczenia)),
   • eksport towarów, import towarów,
   • wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów, wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów,
   • import usług, zakup towarów dla których podatnikiem jest nabywca,
   • zasady opodatkowania spisu z natury,

   • czynności wyłączone spod opodatkowania podatkiem VAT.

3. Miejsce świadczenia
   • miejsce świadczenia przy dostawie towarów,
   • miejsce świadczenia usług (zasady ogólne, usługi budowlane, usługi poligraficzne, najem, dzierżawa, leasing, media),

   • miejsce świadczenia przy wewnątrzwspólnotowym nabyciu towarów.

4. Obowiązek podatkowy
   • moment powstania obowiązku podatkowego - zasady ogólne,
   • świadczenia o charakterze ciągłym,
   • moment powstania obowiązku podatkowego - zasady szczególne (m.in. usługi budowlane, najmu, leasingu, dostawa mediów)
   • „refakturowanie” świadczeń, zaliczki, świadczenia poza terytorium Polski,
   • obowiązek podatkowy u podatników rozliczających się wg metody kasowej,

   • obowiązek podatkowy z tytułu otrzymanych zaliczek.

5. Odpowiedzi na pytania uczestników.

dzień 2 (7 h)

6. Podstawa opodatkowania
   • zasady ustalania podstawy opodatkowania (zasada generalna i szczególne przypadki),
   • podstawa opodatkowania z tytułu WNT,
   • świadczenia złożone, dostawa nieruchomości,
   • elementy podstawy opodatkowania przy odwrotnym obciążeniu,

   • przypadki w jakich podstawa opodatkowania winna być podwyższona o koszty transportu, opakowań, ubezpieczenia.

7. Stawki podatku VAT
   • rodzaje stawek podatkowych,
   • zasady stosowania stawki 0% przy eksporcie towarów oraz WDT, wymogi dotyczące dokumentacji,

   • zwolnienia przedmiotowe.

8. Zasady i terminy dotyczące wystawiania faktur VAT
   • faktury VAT jako dokumenty rejestrujące wykonanie czynności opodatkowanych,
   • zasady i terminy wystawiania faktur,
   • faktury korygujące i noty korygujące, duplikaty oraz inne dokumenty uznawane za faktury,
   • terminy rozliczenia faktur korygujących zmniejszających i zwiększających wartość sprzedaży,
   • paragon jako faktura, faktury elektroniczne,
   • refakturowanie i anulowanie faktury VAT, faktury pro-forma, autofakturowanie,
   • skutki podatkowe związane z wystawieniem faktury wcześniej niż 60 dni przed wykonaniem świadczenia,
   • faktury dokumentujące świadczenia objęte obowiązkowym mechanizmem płatności podzielonej,
   • przy spełnieniu jakich warunków wystawienie faktury rodzi obowiązek odprowadzenia podatku w trybie art. 108 ustawy o VAT,
   • faktury ustrukturyzowane, KSeF,

   • odpowiedzialność karna i karna-skarbowa.

9. Odliczanie i zwrot podatku
   • źródło podatku naliczonego,
   • terminy odliczenia podatku naliczonego w przypadku zakupów krajowych, importu usług, WNT, zakupu towarów dla których podatnikiem jest nabywca, faktur metoda kasowa,
   • błędnie wystawione faktury a prawo do odliczenia podatku naliczonego,

   • przypadki w jakich nabywcy nie przysługuje prawo do odliczenia podatku naliczonego.

10. Rozliczanie podatku naliczonego na podstawie struktury sprzedaży
    • sposób liczenia wskaźnika i pre-wskaźnika

    • korekty podatku naliczonego związanego z nabyciem środków trwałych, pozostałych zakupów i nieruchomości z zastosowaniem współczynnika.

11. Odpowiedzi na pytania uczestników.
    
    

dzień 3 (7 h)

12. Rozliczenie nadwyżki podatku naliczonego nad należnym
    • terminy zwrotu,
    • warunki jakie należy spełnić aby uzyskać zwrot w trybie przyspieszonym,

    • sytuacje w jakich organ podatkowy może przedłużyć termin zwrotu.

13. Kasy rejestrujące
    • kto jest zobowiązany do rejestrowania sprzedaży z wykorzystaniem kasy rejestrującej,
    • terminy instalacji kas,
    • wybrane czynności zwolnione z obowiązku rejestrowania na kasie fiskalnej,
    • ulga z tytułu nabycia kasy rejestrującej,

    • serwis kas rejestrujących.

14. JPK
    1. Struktura JPK_VAT (JPK V7M; JPK V7K; część ewidencyjna i deklaracyjna).
    2. Ewidencja VAT - sprzedaż:
       • kody identyfikujące poszczególne dostawy i usługi (GTU),
       • kody identyfikujące transakcje,
       • oznaczenia dowodów sprzedaży (WEW, FP, RO, BFK, DI, OFF).
    3. Ewidencja VAT - zakup:
       • wykazanie faktur dokumentujących WNT, ZTPN i import usług,
       • kody identyfikujące transakcje zakupu,
       • kody dowodów nabycia (MK, WEW, VAT RR, OFF, DI),
    4. Błędy, pomyłki, zmiany danych w ewidencji VAT - obowiązek niezwłocznej korekty, sankcja za błąd.
    5. Faktura do paragonu (termin ujęcia w ewidencji VAT),

    6. Zasady i procedura nakładania kar 500 zł za błędy popełnione w JPK_V7M(K).

15. Biała lista podatników VAT:
    • zakres danych przechowywanych w rejestrze podatników,
    • możliwości w zakresie weryfikowania wiarygodności kontrahenta,
    • konsekwencje podatkowe dokonania zapłaty należności wynikającej z faktury bez pośrednictwa rachunku płatniczego lub na rachunek nieujęty w wykazie w podatku VAT,

    • odpowiedzialność solidarna w trybie przepisów ordynacji podatkowej oraz warunki po spełnieniu których instytucja ta nie ma zastosowania.

16. Obowiązkowy mechanizm płatności podzielonej dla wybranych transakcji:
    • lista transakcji objętych obowiązkowym systemem split payment,
    • sposób dokonania zapłaty a mechanizm podzielonej płatności,
    • wartość transakcji a mechanizm podzielonej płatności,

    • obowiązkowe oznaczenia na fakturach w związku z MPP.

17. Ulga na złe długi:
    • warunki i zasady stosowania ulgi,

    • orzecznictwo TSUE w tym zakresie.

18. VAT – samochody
    • przypadki w jakich przysługuje prawo do odliczenia całości podatku naliczonego,
    • zasady prowadzenia ewidencji przebiegu,

    • korekta podatku naliczonego związana ze zmianą przeznaczenia pojazdu.

19. Odpowiedzi na pytania uczestników.

W trakcie spotkania omówionych zostanie kilkadziesiąt różnego rodzaju zdarzeń gospodarczych z którymi uczestnicy mają do czynienia w swoim życiu zawodowym.