JPK_CIT (JPK_PD i JPK_ST) - cyfryzacja rozliczeń w podatku dochodowym od osób prawnych - praktycznie

Szanowni Państwo,

W obliczu cyfryzacji polskiego systemu podatkowego, każda firma musi być przygotowana na nadchodzące zmiany. Obowiązek raportowania danych w ustrukturyzowanej formie, w tym JPK_CIT, to nie tylko obowiązek, ale także szansa na usprawnienie procesów wewnętrznych i zwiększenie bezpieczeństwa rozliczeń.

Nasze szkolenie ma na celu przygotowanie Państwa do tego wyzwania w sposób praktyczny i kompleksowy. Omawiając zagadnienia od podstaw, pokażemy Państwu, jak prawidłowo sporządzać formularz raportu JPK_KR_PD i JPK_KR_ST, a także jak unikać najczęstszych błędów.

Podczas szkolenia skupimy się na:

• Praktycznych aspektach wdrożenia JPK_CIT wersje: JPK_PD, JPK_KR_PD oraz JPK_ST_KR i JPK_ST .
• Kluczowych danych wymaganych przez system.
• Integracji z systemami księgowymi.
• Analizie przypadków i odpowiedziach na Państwa pytania.

To szkolenie to inwestycja w spokój i pewność prawidłowych rozliczeń podatkowych Państwa firmy.

  Program:  

1. Podstawa prawna raportowania ksiąg rachunkowych, terminy i podmioty zobowiązane

2. Przegląd pozostałych struktur JPK_PD i terminy wejścia w życie nowych obowiązków, ustalenie właściwości urzędu skarbowego

3. Zasady uzupełnienia ksiąg o dodatkowe dane

4. Struktura logicznej JPK_KR_PD – ogólna prezentacja

5. Znaczniki kont na potrzeby ustalenia danych do podatku dochodowego

6. Zasady przypisywania znaczników podatkowych – dostosowanie znaczników podatkowych do kont wynikowych lub pozabilansowych;

7. Powiązanie znaczników podatkowych kont wynikowych i pozabilansowych z węzłem RPD (rozliczenie podatku dochodowego) w pliku JPK_KR_PD oraz notą podatkową w sprawozdaniu finansowym,

8. JPK_KR_PD dla podatników estońskiego CIT, jednostek stosujących MSR i podatkowych grup kapitałowych, zagranicznych oddziałów i przedsiębiorstw wielozakładowych, w tym sytuacje problematyczne na tle interpretacji podatkowych i stanowiska MF,

9. Raportowanie ewidencji środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych - struktura logiczna JPK_ST_ KR i JPK_ST

10. Zakres i sposób prezentacji danych w pliku JPK_ST_KR i JPK_ST – podobieństwa i różnice, czyli różne zakres danych dla różnych grup podatników

11. Analiza pół dedykowanych amortyzacji podatkowej w JPK_KR_PD na tle specyfiki amortyzacji prowadzonej zgodnie z przepisami ustawy CIT i PIT

12. Odpowiedzi na pytania Uczestników, konsultacje indywidualne.