Warsztaty KSeF 2.0 - 2-dniowe praktyczne warsztaty dotyczące wdrożenia systemu e-faktur, przykłady, ćwiczenia

  Program:  

1. Faktury wprowadzenie
   1. definicja faktury, znaczenie faktury w rozliczeniu podatku VAT,
   2. przepisy ustawy o VAT regulujące zasady wystawiania faktur,
2. Zasady i terminy wystawiania faktur
   1. na kim spoczywa obowiązek wystawienia faktury i w jakich sytuacjach,
   2. „pusta faktura” i jej skutki, sytuacje w jakich dopuszcza się „anulowanie” faktury,
   3. refakturowanie świadczeń złożonych np. media przy wynajmie, leasingu,
   4. faktury dokumentujące otrzymanie zaliczki, zadatku, przedpłaty,
   5. dokumentowanie importu usług, ZT-K oraz WNT
   6. terminy wystawiania faktur, (zasady ogólne, wyjątki),
   7. sposoby i terminy korygowania wystawionych faktur (uzgodnienia),
   8. faktura korygująca a nota korygująca, zbiorcza faktura korygująca,
   9. duplikat faktury, faktury do paragonów, dokumenty uznawane za faktury,
   10. faktury wystawiane w walucie obcej – zasady stosowania kursów walut,
   11. sankcje za wadliwe lub nierzetelne wystawianie faktur
       
       
3. Data faktury a data powstania obowiązku podatkowego,
   1. obowiązek podatkowy na zasadach ogólnych,
   2. szczególne przypadki powstawania obowiązku podatkowego,
   3. obowiązek podatkowy dla usług finansowych, usług komisu, urzędówki.
      
      
4. KSeF
   1. zasady funkcjonowania KSeF, aplikacja podatnika, mikrofirma, aplikacja mobilna,
      • terminy wprowadzenia obowiązkowego KSeF,
      • jakie podmioty nie mają obowiązku wystawiania faktur ustrukturyzowanych,
      • podmioty z siedzibą poza Polską a KSeF,
      • faktury pro-forma, noty korygujące a KSeF,
      • wysyłka wsadowa i interaktywna,
      • tryb on-line i off-line, awaria, kody QR,
        
        
   2. uprawnienia osób upoważnionych do pracy w KSeF,
      • rozpoczęcie pracy w KSeF,
      •  sytuacje w których podmiot ma obowiązek przekazania informacji o osobie administrującej systemem KSeF w firmie  organom podatkowym, (druk ZAW-Fa),
      • rodzaje uprawnień i sposób ich nadawania,
      • sposoby identyfikacji w systemie, (tokeny, certyfikat typu 1 i 2),
      • identyfikacja podmiotów zależnych (grupy VAT, JST), oddziały )
      • ustawienia dostępu do KSeF dla pracowników podatnika oraz podmiotów z zewnątrz,
      • sposób generowania tokenów, certyfikatów,
        
        
   3. transakcje objęte obowiązkiem fakturowania w ramach KSeF,
      • sprzedaż dla konsumentów,
      • „autofakturowanie”,
      • eksport, WDT, sprzedaż poza granicami Polski,
      • procedura OSS,
        
        
   4. definicja faktury ustrukturyzowanej,
      • moment sporządzenia, wystawienia i otrzymania faktury w ramach KSeF,
      • wystawianie faktur i faktur korygujących w KSeF (schema Fa (3)),
      • pola obligatoryjne i fakultatywne,
      • „załącznik” – schema Fa (3),
      • możliwość wizualizacji faktury ustrukturyzowanej (np. w pdf.),
      • anulowanie faktury, duplikat a KSeF,
      • płatności w tym płatności zbiorcze,
      • numer KSeF faktury, w jakich sytuacjach należy się nim posługiwać,
      • kursy walut w przypadku faktur wystawianych w walucie obcej,
        
        
   5. informacje ogólne,
      • faktury VAT RR i ich korekty w ramach KSeF,
      • KSeF a termin zwrotu nadwyżki podatku naliczonego nad należnym,
      • zmiana sposobu rozliczania faktur korygujących zmniejszających sprzedaż (dotyczy sprzedającego i kupującego),
      • archiwizowanie faktur,
      • wystawienie przykładowej faktury w systemie testowym KSeF,
      • JPK a KSeF.
        
        
5. Odpowiedzi na pytania, konsultacje indywidualne.