PODATKI 2024 – kompendium zmian, w tym rewolucja w fakturowaniu w ramach KSeF i e-fakturowanie (2)

  Program:  

1. Faktury wprowadzenie
   1. definicja faktury, znaczenie faktury w rozliczeniu podatku VAT,
   2. przepisy ustawy o VAT regulujące zasady wystawiania faktur,
2. Zasady i terminy wystawiania faktur
   1. na kim spoczywa obowiązek wystawienia faktury i w jakich sytuacjach,
   2. „pusta faktura” i jej skutki, sytuacje w jakich dopuszcza się „anulowanie” faktury,
   3. refakturowanie świadczeń złożonych np. media przy wynajmie, leasingu,
   4. faktury dokumentujące otrzymanie zaliczki, zadatku, przedpłaty,
   5. dokumentowanie importu usług, ZT-K oraz WNT
   6. terminy wystawiania faktur, (zasady ogólne, wyjątki),
   7. sposoby i terminy korygowania wystawionych faktur (uzgodnienia),
   8. faktura korygująca a nota korygująca, zbiorcza faktura korygująca,
   9. duplikat faktury, faktury do paragonów, dokumenty uznawane za faktury,
   10. faktury wystawiane w walucie obcej – zasady stosowania kursów walut,
   11. sankcje za wadliwe lub nierzetelne wystawianie faktur
       
       
3. Data faktury a data powstania obowiązku podatkowego,
   1. obowiązek podatkowy na zasadach ogólnych,
   2. szczególne przypadki powstawania obowiązku podatkowego,
   3. obowiązek podatkowy dla usług finansowych, usług komisu, urzędówki.
      
      
4. KSeF
   1. zasady funkcjonowania KSeF, aplikacja podatnika, mikrofirma, aplikacja mobilna,
      • terminy wprowadzenia obowiązkowego KSeF,
      • jakie podmioty nie mają obowiązku wystawiania faktur ustrukturyzowanych,
      • podmioty z siedzibą poza Polską a KSeF,
      • faktury pro-forma, noty korygujące a KSeF,
      • wysyłka wsadowa i interaktywna,
      • tryb on-line i off-line, awaria, kody QR,
        
        
   2. uprawnienia osób upoważnionych do pracy w KSeF,
      • rozpoczęcie pracy w KSeF,
      •  sytuacje w których podmiot ma obowiązek przekazania informacji o osobie administrującej systemem KSeF w firmie  organom podatkowym, (druk ZAW-Fa),
      • rodzaje uprawnień i sposób ich nadawania,
      • sposoby identyfikacji w systemie, (tokeny, certyfikat typu 1 i 2),
      • identyfikacja podmiotów zależnych (grupy VAT, JST), oddziały )
      • ustawienia dostępu do KSeF dla pracowników podatnika oraz podmiotów z zewnątrz,
      • sposób generowania tokenów, certyfikatów,
        
        
   3. transakcje objęte obowiązkiem fakturowania w ramach KSeF,
      • sprzedaż dla konsumentów,
      • „autofakturowanie”,
      • eksport, WDT, sprzedaż poza granicami Polski,
      • procedura OSS,
        
        
   4. definicja faktury ustrukturyzowanej,
      • moment sporządzenia, wystawienia i otrzymania faktury w ramach KSeF,
      • wystawianie faktur i faktur korygujących w KSeF (schema Fa (3)),
      • pola obligatoryjne i fakultatywne,
      • „załącznik” – schema Fa (3),
      • możliwość wizualizacji faktury ustrukturyzowanej (np. w pdf.),
      • anulowanie faktury, duplikat a KSeF,
      • płatności w tym płatności zbiorcze,
      • numer KSeF faktury, w jakich sytuacjach należy się nim posługiwać,
      • kursy walut w przypadku faktur wystawianych w walucie obcej,
        
        
   5. informacje ogólne,
      • faktury VAT RR i ich korekty w ramach KSeF,
      • KSeF a termin zwrotu nadwyżki podatku naliczonego nad należnym,
      • zmiana sposobu rozliczania faktur korygujących zmniejszających sprzedaż (dotyczy sprzedającego i kupującego),
      • archiwizowanie faktur,
      • wystawienie przykładowej faktury w systemie testowym KSeF,
      • JPK a KSeF.
        
        
5. Odpowiedzi na pytania, konsultacje indywidualne.

Szanowni Państwo,

W obliczu cyfryzacji polskiego systemu podatkowego, każda firma musi być przygotowana na nadchodzące zmiany. Obowiązek raportowania danych w ustrukturyzowanej formie, w tym JPK_CIT, to nie tylko obowiązek, ale także szansa na usprawnienie procesów wewnętrznych i zwiększenie bezpieczeństwa rozliczeń.

Nasze szkolenie ma na celu przygotowanie Państwa do tego wyzwania w sposób praktyczny i kompleksowy. Omawiając zagadnienia od podstaw, pokażemy Państwu, jak prawidłowo sporządzać formularz raportu JPK_KR_PD, a także jak unikać najczęstszych błędów.

Podczas szkolenia skupimy się na:

• Praktycznych aspektach wdrożenia JPK_CIT.
• Kluczowych danych wymaganych przez system.
• Integracji z systemami księgowymi.
• Analizie przypadków i odpowiedziach na Państwa pytania.

To szkolenie to inwestycja w spokój i pewność prawidłowych rozliczeń podatkowych Państwa firmy.

  Program:  

1. Podstawa prawna raportowania ksiąg rachunkowych, terminy i podmioty zobowiązane
2. Zakresie danych podlegających raportowaniu, czyli zasady uzupełnienia ksiąg o dodatkowe dane
3. Znaczniki do planów kont pozostałych jednostek na potrzeby ustalenia danych do podatku dochodowego
4. Raportowania elementów podatkowych i niepodatkowych według struktury logicznej JPK
5. Struktura logicznej JPK_KR_PD.
6. Znaczniki kont na potrzeby ustalenia danych do podatku dochodowego oraz znaczniki ksiąg rachunkowych (znaczniki dla pozostałych jednostek tj. z załącznika nr 7 do rozporządzenia)
7. Zasady przypisywania znaczników rachunkowych oraz podatkowych – dostosowanie znaczników podatkowych do kont wynikowych lub pozabilansowych; liczba i typy znaczników dla kont
8. Powiązanie znaczników podatkowych kont wynikowych i pozabilansowych z węzłem RPD (rozliczenie podatku dochodowego) w pliku JPK_KR_PD oraz notą podatkową w sprawozdaniu finansowym
9. Odpowiedzi na pytania Uczestników, konsultacje indywidualne.