PODATEK VAT OD A DO Z

Kategoria
4-dniowe szkolenie stacjonarnie we Wrocławiu i online
Termin
18 kwiecień - 27 kwiecień
kod:
4088
prowadzący:
Dariusz Polakowski
Kiedy i gdzie
  • sesja I: 18-19.04.2023
    sesja II: 26-27.04.2023
  • start: 9.30
  • zakończenie: 15.30
  • Wrocław, ul. Boczna 12, sala 119
  • ONLINE - cała Polska
Cenny netto 4 dni
  • 1 osoba: 1120 zł + VAT/od os.
  • 2-4 os.: 990 zł + VAT/od os.
  • więcej osób - dod. rabat
  • online: 1020 zł + VAT/od os.
Więcej info
  • Masz pytania zadzwoń
  • 71 3339350 / 531 618854
  • lub napisz:
  • Ten adres pocztowy jest chroniony przed spamowaniem. Aby go zobaczyć, konieczne jest włączenie w przeglądarce obsługi JavaScript.

Cel szkolenia:

Szkolenie "Podatek VAT od A do Z" jest wydarzeniem, które w kompleksowy sposób przedstawia zasady funkcjonowania i rozliczania podatku od towarów i usług. Warsztatowy charakter zajęć pozwoli na uporządkowanie wiedzy teoretycznej i pozwoli uczestnikom na połączenie teorii z praktycznymi czynnościami związanymi z rozliczaniem podatku VAT. Jest to też kopalnia wiedzy dla osób planujących w przyszłości pracę w działach finansowo-księgowych. Zapraszamy na szkolenie osoby chcące zapoznać się z podatkiem VAT od podstaw, jak również te, którym zależy na uporządkowaniu i ugruntowaniu wiedzy w tym zakresie. Podczas zajęć przeanalizowanych będzie wiele przykładów praktycznych, natomiast w ostatnim dniu zostanie zaprezentowany rozbudowany przykład praktyczny omawiający kilkadziesiąt operacji gospodarczych związanych z rozliczeniami podatkowymi ze szczególnym naciskiem na sytuacje, w których może pojawić się ryzyko niewłaściwego rozliczenia podatku. Przedstawione zostanie orzecznictwo i interpretacje organów podatkowych dotyczące omawianych sytuacji.
Zagadnienia podczas szkolenia omawiane będą w przejrzysty sposób, uwzględniający różny poziom doświadczenia uczestników spotkania (w szkoleniu mogą uczestniczyć osoby początkujące oraz posiadające doświadczenie pracy w księgowości).

Organizacja:

Szkolenie obejmuje 28 godziny lekcyjne i jest podzielone na dwa 2-dniowe spotkania. Uczestnicy dostaną materiały szkoleniowe, potrzebne do efektywnego uczestniczenia w szkoleniu. 
Najlepszą formą ze względu na warsztatowy charakter szkolenia jest forma stacjonarna, jednakże dla osób niemogących dojechać do Wrocławia, dajemy możliwość zdalnego uczestnictwa w zajęciach - online.

  Program:  

  1. Dzień (7 h)
    1. Zwolnienie podmiotowe oraz zasady rejestracji dla celów VAT, terminy rozliczeń
      • rejestracja podmiotu, możliwość odmowy rejestracji, odpowiedzialność solidarna pełnomocnika,
      • rozszerzenie katalogu przesłanek umożliwiających wykreślenie podatnika z rejestru podatników VAT,
      • zwolnienie podmiotowe – limit i wyłączenia,
      • druk Vat-R
    2. Zakres przedmiotowy – czynności podlegające opodatkowaniu podatkiem VAT
      • dostawa towarów za wynagrodzeniem i odpłatne świadczenie usług na terytorium kraju
      • świadczenia nieodpłatne: darowizny, poczęstunki w zakładzie pracy (kawa, herbata, ciastka itp.) użycie składników majątku firmy na cele osobiste, bony jednego i różnego przeznaczenia)),
      • eksport towarów, import towarów,
      • wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów, wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów,
      • import usług, zakup towarów dla których podatnikiem jest nabywca,
      • zasady opodatkowania spisu z natury,
      • czynności wyłączone spod opodatkowania podatkiem VAT,
    3. Miejsce świadczenia
      • miejsce świadczenia przy dostawie towarów,
      • miejsce świadczenia usług (zasady ogólne, usługi budowlane, usługi poligraficzne, najem, dzierżawa, leasing, media),
      • miejsce świadczenia przy wewnątrzwspólnotowym nabyciu towarów.
    4. Odpowiedzi na pytania uczestników.

  2. Dzień (7 h)
    1. Zasady i terminy dotyczące wystawiania faktur VAT, kasy rejestrujące
      • faktury VAT jako dokumenty rejestrujące wykonanie czynności opodatkowanych,
      • zasady i terminy wystawiania faktur,
      • faktury korygujące i noty korygujące, duplikaty oraz inne dokumenty uznawane za faktury,
      • terminy rozliczenia faktur korygujących zmniejszających i zwiększających wartość sprzedaży,
      • paragon jako faktura, faktury elektroniczne,
      • refakturowanie i anulowanie faktury VAT, faktury pro-forma, autofakturowanie,
      • skutki podatkowe związane z wystawieniem faktury wcześniej niż 60 dni przed wykonaniem świadczenia,
      • faktury do paragonów, w jakich sytuacjach dopuszcza się korektę numeru NIP na paragonie,
      • faktury dokumentujące świadczenia objęte obowiązkowym mechanizmem płatności podzielonej,
      • przy spełnieniu jakich warunków wystawienie faktury rodzi obowiązek odprowadzenia podatku w trybie art. 108 ustawy o VAT,
      • KSeF – faktury ustrukturyzowane
      • odpowiedzialność karna i karna-skarbowa,
    2. Obowiązek podatkowy
      • moment powstania obowiązku podatkowego zasady ogólne,
      • świadczenia o charakterze ciągłym,
      • moment powstania obowiązku podatkowego zasady szczególne (m.in. usługi budowlane, najmu, leasingu, dostawa mediów)
      • „refakturowanie” świadczeń, zaliczki, świadczenia poza terytorium Polski,
      • obowiązek podatkowy u podatników rozliczających się wg metody kasowej,
      • obowiązek podatkowy z tytułu otrzymanych zaliczek
    3. Podstawa opodatkowania
      • zasady ustalania podstawy opodatkowania (zasada generalna i szczególne przypadki),
      • podstawa opodatkowania z tytułu WNT,
      • świadczenia złożone, dostawa nieruchomości,
      • elementy podstawy opodatkowania przy odwrotnym obciążeniu,
      • przypadki w jakich podstawa opodatkowania winna być podwyższona o koszty transportu, opakowań, ubezpieczenia,
    4. Stawki podatku VAT
      • rodzaje stawek podatkowych,
      • zasady stosowania stawki 0% przy eksporcie towarów oraz WDT, wymogi dotyczące dokumentacji,
      • zwolnienia przedmiotowe.
    5. Odpowiedzi na pytania uczestników.

  3. Dzień (7 h)
    1. Ulga na złe długi:
      • warunki i zasady stosowania ulgi,
      • orzecznictwo TSUE w tym zakresie
    2. Odliczanie i zwrot podatku
      • źródło podatku naliczonego,
      • terminy odliczenia podatku naliczonego w przypadku zakupów krajowych, importu usług, WNT, zakupu towarów dla których podatnikiem jest nabywca, faktur metoda kasowa,
      • błędnie wystawione faktury a prawo do odliczenia podatku naliczonego,
      • przypadki w jakich nabywcy nie przysługuje prawo do odliczenia podatku naliczonego,
      • zasada neutralności,
      • zasada stałości,
      • „należyta staranność, dobra wiara”
    3. Rozliczanie podatku naliczonego na podstawie struktury sprzedaży
      • sposób liczenia wskaźnika i pre-wskaźnika
      • korekty podatku naliczonego związanego z nabyciem środków trwałych, pozostałych zakupów i nieruchomości z zastosowaniem współczynnika,
    4. VAT – samochody
      • przypadki w jakich przysługuje prawo do odliczenia całości podatku naliczonego,
      • zasady prowadzenia ewidencji przebiegu,
      • korekta podatku naliczonego związane ze zmianą przeznaczenia pojazdu
      • omówienie druku Vat-26
    5. Rozliczenie nadwyżki podatku naliczonego nad należnym
      • terminy zwrotu,
      • warunki jakie należy spełnić aby uzyskać zwrot w trybie przyspieszonym,
      • sytuacje w jakich organ podatkowy może przedłużyć termin zwrotu.
    6. Transakcje trójstronne w procedurze uproszczonej, kontrakty wielostronne
      • warunki jakie należy spełnić aby zastosować uproszczenie,
      • sposób ujęcia w ewidencji i informacji podsumowującej.
    7. Odpowiedzi na pytania uczestników.

  4. Dzień (7 h)
    1. Zagadnienia wybrane
      1. JPK:
        • Struktura JPK_VAT (JPK V7M; JPK V7K; część ewidencyjna i deklaracyjna).
        • Ewidencja VAT sprzedaż:
          • podstawa opodatkowania poszczególnych rodzajów transakcji,
          • data dokonania lub zakończenia dostawy towarów/wykonania usługi lub data otrzymania zapłat,
          • dodatkowe kody identyfikujące poszczególne dostawy i usługi (GTU),
          • dodatkowe kody identyfikujące transakcje,
          • oznaczenia dowodów sprzedaży (WEW, FP, RO).
        • Ewidencja VAT zakup:
          • wartość netto oraz wysokość podatku naliczonego,
          • wykazanie faktur dokumentujących WNT, ZTPN i import usług,
          • dodatkowe kody identyfikujące transakcje zakupu,
          • kody dowodów nabycia (MK, WEW, VAT RR),
        • JPK_VAT a rozliczenie kwartalne.
        • Błędy, pomyłki, zmiany danych w ewidencji VAT obowiązek niezwłocznej korekty, sankcja za błąd w ewidencji VAT.
        • Faktura do paragonu (termin ujęcia w ewidencji VAT),
        • Zasady i procedura nakładania kar 500 zł za błędy popełnione w JPK_V7M(K),
      2. Biała lista podatników VAT:
        • zakres danych przechowywanych w rejestrze podatników,
        • możliwości w zakresie weryfikowania wiarygodności kontrahenta,
        • konsekwencje podatkowe dokonania zapłaty należności wynikającej z faktury bez pośrednictwa rachunku płatniczego lub na rachunek nieujęty w wykazie w podatku VAT oraz CIT i PIT,
        • odpowiedzialność solidarna w trybie przepisów ordynacji podatkowej oraz warunki po spełnieniu których instytucja ta nie ma zastosowania,
      3. Obowiązkowy mechanizm płatności podzielonej dla wybranych transakcji:
        • lista transakcji objętych obowiązkowym systemem split payment,
        • obowiązek posiadania rachunku rozliczeniowego na potrzeby obsługi transakcji objętych obowiązkiem dokonywania zapłaty w systemie split payment,
        • sposób dokonania zapłaty a mechanizm podzielonej płatności,
        • wartość transakcji a mechanizm podzielonej płatności,
        • obowiązkowe oznaczenia na fakturach w związku z MPP,
        • konsekwencje podatkowe za niezastosowanie mechanizmu podzielonej płatności lub za nieprawidłowe wystawienie faktury dla transakcji objętej obowiązkowym MPP,
        • obowiązkowy MPP a koszty uzyskania przychodu na gruncie podatku dochodowego,
        • możliwość opłacania zaliczki oraz dokonanie jednego przelewu w systemie MPP za więcej niż jedną fakturę,
        • VAT-RR, WIS, WSTO OSS
    2. Rozwiązanie przykładu praktycznego zawierającego kilkadziesiąt operacji gospodarczych
    3. Odpowiedzi na pytania uczestników.

W trakcie spotkania omówionych zostanie kilkadziesiąt różnego rodzaju zdarzeń gospodarczych z którymi uczestnicy mają do czynienia w swoim życiu zawodowym.

prowadzący: Dariusz Polakowski      ..... więcej ∇

Polakowski mAbsolwent Akademii Ekonomicznej we Wrocławiu, podyplomowych studiów na Uniwersytecie Ekonomicznym we Wrocławiu oraz Uniwersytecie Warszawskim. Wieloletni pracownik organów podatkowych. W okresie pracy w Izbie Skarbowej we Wrocławiu trener Ministra Finansów z zakresu podatku VAT, integracji europejskiej, komunikacji oraz zarządzania zasobami ludzkimi w administracji.
Trenerem z zakres podatku VAT jest od samego początku jego obowiązywania (ponad 25 lat) i w tym czasie przeprowadził ponad 3 tysiące szkoleń i wykładów z zakresu podatku od towarów i usług, których uczestnikami byli pracownicy organów podatkowych, doradcy podatkowi, pracownicy pionów ekonomiczno – księgowych podmiotów prowadzących działalność gospodarczą oraz jednostek samorządu terytorialnego.
Autor lub współautor publikacji związanych z problematyką podatku VAT. Jest osobą wysoce komunikatywną o ogromnym doświadczeniu i nie kwestionowanej wiedzy. Stały współpracownik naszej firmy.

Wrocław, ul. Boczna 12, sala konferencyjna 119      ..... szczegóły ∇

Wrocław, ul. Boczna 12Sala konferencyjna znajduje w ośrodku szkoleniowym CS Natura Tour, na końcu ulicy Bocznej - boczna ulicy Hubskiej, parking.pngnaprzeciw komendy Policji drogowej. Na końcu ulicy za biurowcem znajduje się bezpłatny parking dla klientów/uczestników szkolenia (obok bramy z lewej strony jest dzwonek do jej otwarcia).
W odległości 700m znajduje się Dworzec Główny PKP i PKS oraz centrum handlowe Wroclavia, gdzie znajduje się węzeł komunikacji tramwajowej i autobusowej (dojście zajmuje 7 min.).

cena szkolenia zawiera: ..... szczegóły ∇

Szkolenia w wersji stacjonarnej:

  • wykłady, praktyczne przykłady i ćwiczenia
  • materiały szkoleniowe,
  • przerwy kawowe i lunch,

Szkolenia w wersji online:

  • dostęp do platformy szkoleń on-line
  • materiały szkoleniowe w formie elektronicznej
  • certyfikat uczestnictwa w szkoleniu w formie elektronicznej (na życzenie w formie papierowej)

Warunki techniczne szkolenia online:

  • Uczestnicy mogą aktywnie zadawać pytania wykładowcy (czat online),
  • Materiały szkoleniowe otrzymają Państwo mailowo w formie elektronicznej,
  • Po rejestracji informacje organizacyjne zostaną Państwu przesłane na adres e-mail,
  • Uczestnik otrzyma bezpieczny indywidualny kod dostępu i link do platformy umożliwiającej udział w zajęciach,
  • Wymagania sprzętowe: komputer, tablet i stałe łącze internetowe.

DLA STAŁYCH KLIENTÓW I WIĘKSZEJ ILOŚCI OSÓB RABATY !!!

 
 

Terminy

Okres: Od 18 kwiecień do 27 kwiecień

Kalendarz wydarzeń

Pn Wt Śr Cz Pt So N
1
Data : środa, 1 luty
2
3
4
5
6
11
12
13
14
15
17
18
19
20
21
24
25