FAKTUROWANIE W 2023 ROKU - ZASADY PRAWIDŁOWEGO DOKUMENTOWANIA TRANSAKCJI W VAT

Kategoria
stacjonarnie we Wrocławiu i online
Termin
7 luty
kod:
4136
prowadzący:
Henryk Grychtoł
Kiedy i gdzie
  • start: 9.30
  • zakończenie: 15.00
  • Wrocław, ul. Boczna 12, sala 119
  • ONLINE - cała Polska
Cenny netto
  • 1 osoba: 460 zł + VAT/od os.
  • 2-4 os.: 420 zł + VAT/od os.
  • więcej osób - dod. rabat
  • online: 380 zł + VAT/od os.
Więcej info
  • Masz pytania zadzwoń
  • 71 3339350 / 531 618854
  • lub napisz:
  • Ten adres pocztowy jest chroniony przed spamowaniem. Aby go zobaczyć, konieczne jest włączenie w przeglądarce obsługi JavaScript.

  • CEL SZKOLENIA:
    Jest to wiedza niezbędna dla zapewnienia firmie podstawowego bezpieczeństwa podatkowego oraz minimalizację ryzyka podatkowego, zwłaszcza po wprowadzeniu w życie sankcji 30, 20 i 100% oraz rygorystycznych przepisów w ustawie VAT (klauzula naruszenia prawa) a także zaostrzeniu sankcji w ustawie – KKS i KK. Istotne jest również zapoznanie się z nowymi regulacjami dotyczącymi wymagań i parametrów technicznych kas fiskalnych i terminów ich wprowadzenia do użytkowania  oraz uwarunkowań wynikających z wprowadzanej zasady podzielonej płatności (Split Payment) a także zasad rozliczania obrotu wspólnotowego. Bardzo ważne jest także zachowanie należytej staranności szczególnie po wprowadzeniu nowych zasad JPK oraz umiejętności korzystania z WIS przy zmienionej matrycy stawek VAT.
  • DLA KOGO:
    głównych księgowych, pracowników działów finansowych i księgowości, działów fakturowania oraz dekretacji JPK w zakresie GTU a także prowadzących i pracowników biur rachunkowych. Jest to wiedza niezbędna również dla przedsiębiorców prowadzących samodzielnie lub w formie spółek osobowych działalność gospodarczą. . Na zajęciach omówione zostanie orzecznictwo ETS, sądów administracyjnych oraz interpretacje Dyrektora Krajowej Informacji Skarbowej dotyczące VAT.
  • METODYKA:
    prowadzenia zajęć obejmuje przedstawianie praktycznych przykładów, dyskusję z uczestnikami oraz udzielanie odpowiedzi na zgłaszane przez nich pytania.

  Program:  

    1. Podstawy prawne dotyczące faktur
      • transakcje podlegające dokumentowaniu fakturą
      • zakres opodatkowania podatkiem od towarów i usług,
      • które podmioty są zobligowane do wystawianie faktury
      • faktury na żądanie – na podstawie paragonu fiskalnego z nr NIP
      • sankcje za wadliwe wystawienie faktury do paragonu bez NIP

    2. Rodzaje faktur oraz nowe zasady ich wystawiania:
      • faktury „klasyczne”
      • faktury - procedura marży
      • faktury wystawiane przez „małych podatników” (faktury – metoda kasowa),
      • faktury wystawiane na rzecz rolników ryczałtowych (faktury VAT-RR),
      • dokumentowanie transakcji rozliczanych na zasadzie MPP
      • duplikaty faktur
      • faktury wystawiane na rzecz podmiotów nie prowadzących działalności gospodarczej,
      • faktury „pro-forma”,
      • otrzymane zaliczki a wystawienie faktury,
      • nowe terminy wystawiania faktur, wystawienie faktury a obowiązek podatkowy
      • dokumentowanie usług budowlano - montażowych
      • dokumentowanie sprzedaży o charakterze ciągłym

    3. Jak korygować błędy w fakturach:
      • faktury korygujące, korekta faktury korygującej
      • noty korygujące
      • anulowanie faktury
      • sankcje za naruszenie obowiązków w zakresie fakturowania.
      • nowe zasady korekty podatku należnego i naliczonego w 2021 z opcją zastosowania zasad 2020

    4. Faktury elektroniczne:
      • faktury elektroniczne zamiast papierowych
      • krąg podmiotów uprawnionych do wystawiania e-faktur
      • rodzaje faktur elektronicznych,
      • zapewnienia autentyczności pochodzenia, integralności treści i czytelności faktury.
      • dane, jakie zawiera e-faktura i termin jej wystawienia
      • zaliczka a e-faktura
      • zakres informacyjny e-faktury
      • czy odbiorca musi wyrazić zgodę na otrzymywanie e-faktur?
      • faktury korygujące w formie elektronicznej – potwierdzenie odbioru przez kontrahenta,
      • notą korygującą w formie elektronicznej,
      • przechowywanie / archiwizacja e-faktur
      • krajowy System  e-Faktur - od 2024 roku
        • krajowy System e-Faktur (faktury ustrukturyzowane)
        • istota Krajowego Systemu e-Faktur
        • dobrowolność stosowania od stycznia 2022 (obok faktur elektronicznych i papierowych
        • korzyści dla podatnika
        • obligatoryjna zasada od stycznia 2024
        • nowy system kar z tytułu błędów w KSeF
        • e-Faktury również dla podatników zwolnionych z VAT
    5. Najczęstsze praktyczne problemy związane z fakturowaniem:
      • faktura a różne stawki VAT,
      • rabat / premia na fakturze,
      • zasady przeliczania należności w walutach obcych przy fakturach i korektach – dwie metody – nowe zasady wynikające ze Slim VAT-3

    6. Faktury VAT a prawo do odliczenia podatku naliczonego
    7. Faktury/ faktury elektroniczne  dokumentujące wewnątrz wspólnotowe dostawy towarów oraz eksport:
      • prawo do stosowania stawki zerowej – niezbędna dokumentacja,
      • zaliczki w WDT i eksporcie,
      • korekta faktur eksportowych i WDT

    8. Duplikaty faktur (do końca 2022)/ faktur elektronicznych.
      • zasady wystawiania,
      • podatek naliczony z duplikatu faktury – termin prawa do odliczenia

    9. Zaostrzone sankcje dotyczące „wystawiania oraz posługiwania się” fakturami pustymi” oraz fakturami wystawionymi przez podmiot nieistniejący (art. 62 & 2 KKS)
      • co to jest faktura „pusta” lub faktura wystawiona przez „podmiot nieistniejący”
      • weryfikacja faktur otrzymanych od kontrahentów
      • sankcje wynikające bezpośrednio z ustawy VAT a sankcje z KKS-u
      • zarzuty z art. 271. KK - fałszerstwo intelektualne
      • fałszowanie (podrabianie, przerabianie) faktur a art 271a KK
      • kto w przedsiębiorstwie odpowiada z w/w czyny
      • jakie czynności zabezpieczające podjąć w firmie by zabezpieczyć się przed w/w sankcjami

    10. Split payment  - mechanizm podzielonej płatności
      • kogo dotyczy, rachunek bankowy VAT
      • ograniczone dysponowanie środkami na rachunku bankowym VAT
      • dobrowolność stosowania zasady „split payment”
      • załącznik nr 15 a obligatoryjne  stosowanie MPP, sankcje
      • korzyści ze stosowania split payment
        • wyłączenie art. 112 b
        • brak solidarnej odpowiedzialności z dostawcą
        • brak podwyższonych odsetek od zaległości w VAT. Korzyści również dla sprzedawcy
        • dodatkowa ulga przy płatności VAT z dedykowanego rachunku bankowego
        • przyspieszony termin zwrotu
        • płynność finansowa

    11. Kasy fiskalne – 2023
      • nowe rozporządzenie wykonawcze
      • kasy on-line 2022
      • nowe obowiązki podatników

    12. Biała lista i MPP
      • od 1 września 2019 podatnicy mają dostęp do elektronicznego wykazu czynnych podatników VAT, tzw. białej listy.
      • zawartość informacyjna „Białej Listy”
      • wyszukiwanie kontrahenta na „białej liście”

    13. Konsekwencje płatności na rachunek niezamieszczony na białej liście w CIT i VAT?
      • skutki w podatkach dochodowych (PIT i CIT)
      • skutki w podatku od towarów i usług 
      • sankcje za niestosowanie białej listy
      • druk ZAW-NR – zawiadomienie naczelnika US o wadliwej płatności

    14. Wiążąca Informacja Stawkowa (WIS)
      • podmioty uprawnione do wystąpienia o wydanie Wiążącej Informacji Stawkowej
      • zawartość wniosku o wydanie Wiążącej Informacji Stawkowej
      • rola ochronna Wiążącej Informacji Stawkowej – nie tylko dla wnioskodawcy
      • rozszerzenie mocy ochronnej WIS na inne podmioty
      • wygaśnięcie ochrony
      • zasady wniesienia i wysokość opłaty podstawowej
      • indywidualne interpretacje podatkowe w relacji do Wiążącej Informacji Stawkowej

    15. Znowelizowany JPK-VAT7M  & /JPK-VAT7K – nowe terminy
      • grupowania GTU  dla JPK-VAT7 / JPK-VAT7K
      • oznaczenia dowodów sprzedaży
      • symbole procedur szczególnych
      • oznaczenie dowodów zakupu
      • faktura a oznaczenie towaru lub usługi GTU
      • faktury jedno i wielopozycyjne a GTU.

    16. Odpowiedzi na pytania uczestników.

prowadzący: Henryk Grychtoł      ..... więcej ∇

trener, doradca podatkowy, doświadczony i wieloletni wykładowca, od 2004 roku regularnie prowadzi zajęcia z zakresu prawa podatkowego i księgowości, cen transferowych i dokumentacji podatkowej. Posiada rozległą wiedzę z zakresu sprawozdawczości finansowej, ustawy o rachunkowości oraz kodeksu spółek handlowych. W trakcie postępowania na biegłego rewidenta. Posiada również certyfikat M.F. uprawniający do usługowego prowadzenia ksiąg rachunkowych oraz  uprawnienia M.F.  do zasiadania w Radach Nadzorczych Spółek Skarbu Państwa. Właściciel Kancelarii Podatkowej – Biura Rachunkowego,  doktorant w Kolegium Zarządzania i Finansów Szkoły Głównej Handlowej w Warszawie. Ukończył studia podyplomowe z zakresu rachunkowości i prawa podatkowego.
Stały współpracownik ESALszkolenia.pl (ESAL sp.z o.o.).

Wrocław, ul. Boczna 12, sala konferencyjna 119      ..... szczegóły ∇

Wrocław, ul. Boczna 12Sala konferencyjna znajduje w ośrodku szkoleniowym CS Natura Tour, na końcu ulicy Bocznej - boczna ulicy Hubskiej, parking.pngnaprzeciw komendy Policji drogowej. Na końcu ulicy za biurowcem znajduje się bezpłatny parking dla klientów/uczestników szkolenia (obok bramy z lewej strony jest dzwonek do jej otwarcia).
W odległości 700m znajduje się Dworzec Główny PKP i PKS oraz centrum handlowe Wroclavia, gdzie znajduje się węzeł komunikacji tramwajowej i autobusowej (dojście zajmuje 7 min.).

cena szkolenia zawiera: ..... szczegóły ∇

Szkolenia w wersji stacjonarnej:

  • wykłady, praktyczne przykłady i ćwiczenia
  • materiały szkoleniowe,
  • przerwy kawowe i lunch,

Szkolenia w wersji online:

  • dostęp do platformy szkoleń on-line
  • materiały szkoleniowe w formie elektronicznej
  • certyfikat uczestnictwa w szkoleniu w formie elektronicznej (na życzenie w formie papierowej)

Warunki techniczne szkolenia online:

  • Uczestnicy mogą aktywnie zadawać pytania wykładowcy (czat online),
  • Materiały szkoleniowe otrzymają Państwo mailowo w formie elektronicznej,
  • Po rejestracji informacje organizacyjne zostaną Państwu przesłane na adres e-mail,
  • Uczestnik otrzyma bezpieczny indywidualny kod dostępu i link do platformy umożliwiającej udział w zajęciach,
  • Wymagania sprzętowe: komputer, tablet i stałe łącze internetowe.

DLA STAŁYCH KLIENTÓW I WIĘKSZEJ ILOŚCI OSÓB RABATY !!!

 
 

Terminy

Okres: 7 luty

Kalendarz wydarzeń

Pn Wt Śr Cz Pt So N
1
Data : środa, 1 luty
2
3
4
5
6
11
12
13
14
15
17
18
19
20
21
24
25