ZapraszamySzkoleniaSzkolenia w KatowicachKonferencje wyjazdoweKontaktKarta zgłoszenia

ESAL Business Promotion Office

Faktury VAT a nowy JPK_VAT od 1 października 2020
oraz
zasady wystawiania faktur VAT, refaktury, e-faktury i ewidencji VAT

prowadzący: Dariusz Polakowski

termin: 30 październik 2020r.
KOD: 3508/2020

MIEJSCE: online, webinarium
CZAS TRWANIA: od godz. 9.30 do 15.00
wersja online, webinarium - cena netto: 380 zł od osoby  (brutto: 476,40 zł)

szkolenie w wersji stacjonarnej:
MIEJSCE: Wrocław, ul. Boczna 12, sala konferencyjna 119, I piętro
Cena netto wynosi: 430 zł /od osoby (brutto: 528,90 zł)
Cena netto dla 2 i więcej osób wynosi: 390 zł /od osoby (brutto: 479,70 zł)
elektroniczna karta zgłoszenia
karta elektroniczna


Nowy program szkolenia:

  1. JPK_VAT od 01 października 2020 r.:
    1. Nowa struktura JPK_VAT (JPK V7M; JPK V7K; część ewidencyjna i deklaracyjna).
    2. Likwidacja deklaracji VAT-7, VAT-7K, załączników VAT-ZZ, VAT-ZD, VAT-ZT.
    3. Ewidencja VAT sprzedaż:
      • podstawa opodatkowania poszczególnych rodzajów transakcji,
      • data dokonania lub zakończenia dostawy towarów/wykonania usługi lub data otrzymania zapłat,
      • dodatkowe kody identyfikujące poszczególne dostawy i usługi (GTU),
      • dodatkowe kody identyfikujące transakcje,
      • oznaczenia dowodów sprzedaży (WEW, FP, RO).
    4. Ewidencja VAT zakup:
      • wartość netto oraz wysokość podatku naliczonego,
      • wykazanie faktur dokumentujących WNT, ZTPN i import usług,
      • dodatkowe kody identyfikujące transakcje zakupu,
      • dodatkowe kody dowodów nabycia (MK, WEW, VAT RR),
    5. JPK_VAT a rozliczenie kwartalne.
    6. Błędy, pomyłki, zmiany danych w ewidencji VAT obowiązek niezwłocznej korekty, sankcja za błąd w ewidencji VAT.
    7. Faktura do paragonu (termin ujęcia w ewidencji VAT),
    8. Raportowanie transakcji objętych obowiązkowym MPP (ujęcie w ewidencji VAT),
    9. Wyjaśnienia Ministerstwa Finansów dotyczące JPK:
      • czy możliwa jest korekta jedynie części deklaracyjnej lub jedynie części ewidencyjnej?
      • w jakiej wersji struktury będą korygowane deklaracje oraz ewidencje za okresy sprzed lipca 2020r.?
      • specyfika wykazywania dokumentów wewnętrznych,
      • zasady i procedura nakładania kar 500 zł za błędy popełnione w JPK_V7M(K),

  2. Faktury wprowadzenie :
    1. definicja faktury, znaczenie faktury w rozliczeniu podatku VAT,
    2. przepisy ustawy o VAT regulujące zasady wystawiania faktur,
    3. różnica między fakturą „papierową” a „elektroniczną”

  3. Zasady i terminy wystawiania faktur:
    1. na kim spoczywa obowiązek wystawienia faktury i w jakich sytuacjach,
    2. faktura wystawiana przez nabywcę (samofakturowanie),
    3. w jakich sytuacjach czynność dokumentowana jest fakturą, a w jakich notą księgową,
    4. „pusta faktura” i jej skutki, sytuacje w jakich dopuszcza się „anulowanie” faktury,
    5. faktury „VAT-RR”, faktury metoda kasowa, system marży
    6. „refakturowanie”, (data sprzedaży, data powstania obowiązku podatkowego i data wystawienia refaktury, refakturowanie świadczeń złożonych np. media przy wynajmie, leasingu, stawki podatkowe),
    7. faktury dokumentujące otrzymanie zaliczki, zadatku, przedpłaty,
    8. dokumentowanie importu usług, zakupu towarów gdzie podatnikiem jest nabywca oraz WNT
    9. elementy jakie winna zawierać faktura
    10. terminy wystawiania faktur, (zasady ogólne, sprzedaż wydawnictw, usługi drukowania wydawnictw, usługi budowlane, usługi najmu, dzierżawy, leasingu, dostawa „mediów”,
    11. sposoby i terminy korygowania wystawionych faktur,
    12. faktura korygująca a nota korygująca, zbiorcza faktura korygująca, faktury zwiększające i obniżające podstawę opodatkowania,
    13. duplikat faktury, faktury do paragonów, dokumenty uznawane za faktury,
    14. faktury wystawiane w walucie obcej – zasady stosowania kursów walut,
    15. różnica między „anulowaniem „ dokumentu a jego korektą do „zera”
    16. faktury w wersji elektronicznej (e-faktury), zasady przesyłania i przechowywania faktur elektronicznych, zasady udostępniania faktur elektronicznych organom podatkowym i skarbowym, okres, przez który należy przechowywać faktury, faktura papierowa przechowywana w wersji elektronicznej i odwrotnie,

  4. Data wystawienia faktury a data powstania obowiązku podatkowego
    1. określenie daty powstania obowiązku podatkowego,
    2. co oznacza pojęcie data wykonania usługi lub wydania towaru,
    3. data wystawienia faktury a data powstania obowiązku podatkowego,
    4. w jakich sytuacjach wystawienie faktury oznacza obowiązek zapłaty podatku VAT,

  5. Faktura jako źródło podatku naliczonego:
    1. terminy w jakich przysługuje prawo do odliczenia podatku naliczonego,
    2. błędy na fakturach a prawo do odliczenia podatku VAT,
    3. w jakich sytuacjach nabywca jest zobowiązany do skorygowania kwoty odliczonego podatku naliczonego,
    4. przypadki, w jakich nie przysługuje prawo do odliczenia VAT,

  6. Ulga na złe długi:
    1. termin w jakim sprzedający uprawdopodabnia nieściągalność wierzytelności,
    2. warunki korzystania z ulgi na złe długi,
    3. wyrok TSUE w sprawie warunków umożliwiających zastosowanie ulgi,
    4. opinia Rzecznika Generalnego w sprawie warunków dotyczących statusu nabywcy,

  7. Odpowiedzi na pytania uczestników, dyskusja.
prowadzący: Dariusz Polakowski
Absolwent Akademii Ekonomicznej we Wrocławiu, podyplomowych studiów na Uniwersytecie Ekonomicznym we Wrocławiu oraz Uniwersytecie Warszawskim. Wieloletni pracownik organów podatkowych. W okresie pracy w Izbie Skarbowej we Wrocławiu trener Ministra Finansów z zakresu podatku VAT, integracji europejskiej, komunikacji oraz zarządzania zasobami ludzkimi w administracji. Przeprowadził ponad 2 tysiące szkoleń i wykładów z zakresu podatku od towarów i usług, których uczestnikami byli pracownicy organów podatkowych, doradcy podatkowi, pracownicy pionów ekonomiczno – księgowych podmiotów prowadzących działalność gospodarczą oraz jednostek samorządu terytorialnego. Autor lub współautor publikacji związanych z problematyką podatku VAT. Jest osobą wysoce komunikatywną o ogromnym doświadczeniu i nie kwestionowanej wiedzy. Stały współpracownik naszej firmy.

Cena szkolenia obejmuje:
  • dostęp do platformy szkoleń on-line
  • materiały szkoleniowe w formie elektronicznej
  • certyfikat uczestnictwa w szkoleniu w formie elektronicznej (na życzenie w formie papierowej)
Warunki techniczne:
  • Uczestnicy mogą aktywnie zadawać pytania wykładowcy (czat online),
  • Materiały szkoleniowe otrzymają Państwo mailowo w formie elektronicznej,
  • Po rejestracji informacje organizacyjne zostaną Państwu przesłane na adres e-mail,
  • Uczestnik otrzyma bezpieczny indywidualny kod dostępu i link do platformy umożliwiającej udział w zajęciach,
  • Wymagania sprzętowe: komputer, tablet i stałe łącze internetowe.
DLA STAŁYCH KLIENTÓW I WIĘKSZEJ ILOŚCI OSÓB RABATY !!!

ESAL Business Promotion Office Wrocław tel.: 71 3339350  |  mobile (PLAY): 531 618 854  |  fax: 71 3339822
KARTA ZGŁOSZENIA                                                                                              e-mail: biuro@esal.com.pl_esal@esalszkolenia.pl