ZapraszamySzkoleniaSzkolenia w KatowicachKonferencje wyjazdoweKontaktKarta zgłoszenia
ESAL Business Promotion Office

CENY TRANSFEROWE 2020
aktualne obowiązki dokumentacyjne oraz sprawozdawcze

26-28 kwiecień 2020r.
Wisła, hotel GOŁĘBIEWSKI kat.****  |  Park Wodny TROPICANA & SPA


prowadzący: Michał Serafin


TERMIN: 26-28 kwiecień 2020r.
KOD: 3452/2020
MIEJSCE: Wisła, Hotel GOŁĘBIEWSKI - strona hotelu
CZAS TRWANIA: przyjazd 26/04/2020, wyjazd 29/04/2020 po obiedzie

CENA SZKOLENIA netto: 1790 zł /od osoby (brutto: 2201,70 zł) do 16.04.2020r.
po 16.04.2020 cena netto: 1890 zł / od osoby (brutto: 2324,70 zł)  

karta zgłoszenia

WISŁA, hotel GOŁĘBIEWSKI (odnowiony i rozbudowany) - strona hotelu

widok hoteluwidok hotelowej fontannywidok SPAwidok na patiowidok basenuwidok pokoju

Hotel Gołębiewski położony jest na stoku Bukowej (713 m.npm.), na prawym brzegu Wisły, która niedaleko posiada swoje źródła.

Wyjątkowy klimat, lokalizacja w górach Beskidu Śląskiego, różnorodność atrakcji (między innymi Park Wodny Tropikana), wspaniała atmosfera hotelu sprawią, iż wypoczynek w naszym hotelu będzie miły i niezapomniany. Naszych Gości zapraszamy do Restauracji Zielonej (330 miejsc) w godzinach od 14.00 do 23.00, Restauracji Czerwonej (350 miejsc, śniadania w godzinach 7.00-11.00, obiady w godzinach 13.30 - 16.00, wyśmienity bufet szwedzki).
Restauracji Staropolskiej ze stylowym wystrojem z kominkiem (180 miejsc) oraz Klubu Nocnego (530 miejsc), Kawiarni Patio, Gabinetu Odnowy Biologicznej.
Centrum rekreacyjne SPA - TROPICANA: baseny z zimna i ciepłą wodą, z „falą”, hydromasażem, jacuzzi, kąpiele solankowe, bicze wodne, grota solna, tężnie, sauna parowa i sauny suche-aromatyczne, komora śnieżna – bezpłatnie dla uczestników szkolenia.
Uwaga: możliwy udział w szkoleniu bez zakwaterowania
Uwaga: istnieje możliwość wydłużenia pobytu lub przyjazdu z osobą towarzyszącą
Dla zainteresowanych - możliwość wykupienia dodatkowo pakietu kosmetycznego SPA(np. w kwocie 150 zł).
BEZPŁATNE KORZYSTANIE Z ATRAKCJI HOTELOWYCH DLA UCZESTNIKÓW SZKOLENIA:
- relaks w kompleksie basenów - wewnętrzny kryty i zewnętrzny z podgrzewaną wodą,
- jacuzzi, kompleks saun, siłownia
- Klub Nocny

TEMATYKA ZAJĘĆ:

Dzień pierwszy
  1. Geneza regulacji dotyczących cen transferowych oraz przyczyny zmian przepisów
    1. wytyczne w sprawie cen transferowych oraz raporty BEPS
    2. implementacja wytycznych do polskiego systemu prawnego
  2. Zasady ustalenia kręgu podmiotów powiązanych:
    1. definicja podmiotów powiązanych – aktualne regulacje wraz ze wskazaniem różnic w stosunku do lat poprzednich
    2. definicja "wywierania znaczącego wpływu" oraz jej praktyczne konsekwencje
    3. nowa definicja powiązania pośredniego
    4. klauzula antyabuzywna dotycząca kwestii ustalania powiązań między podmiotami gospodarczymi
    5. praktyczne problemy z ustaleniem kręgu podmiotów powiązanych
  3. Identyfikacja obowiązku sporządzenia dokumentacji podatkowej:
    1. progi dokumentacyjne obowiązujące od 1 stycznia 2019 r., wraz ze wskazaniem różnic w stosunku do lat poprzednich
    2. definicja transakcji kontrolowanej o charakterze jednorodnym
    3. identyfikacja transakcji podlegających obowiązkowi dokumentacyjnemu
    4. transakcje kontrolowane nieobjęte obowiązkiem sporządzenia lokalnej dokumentacji cen transferowych
    5. wątpliwości oraz aktualne rozstrzygnięcia organów podatkowych
  4. Zasady ustalenia cen transferowych:
    1. nowa definicja ceny transferowej
    2. tradycyjne metody weryfikacji cen transferowych:
      • metoda porównywalnej ceny niekontrolowanej
      • metoda ceny odprzedaży
      • metoda koszt plus
      • metoda marży transakcyjnej netto
      • metoda podziału kosztów
    3. zasady stosowania innej metody, w tym technik wyceny
    4. zasady dokonywania korekt cen transferowych
    5. recharakteryzacja i pominięcie transakcji kontrolowanej
    6. safe harbours dla określonych transferowych kontrolowanych (usługi o niskiej wartości dodanej, pożyczki)
    7. restrukturyzacje
  5. Obowiązki raportowe i sprawozdawcze
    1. oświadczenie o sporządzeniu dokumentacji podatkowej
    2. nowy wzór dokumentu elektronicznego zawierający informację o cenach transferowych, w tym wskazanie różnic w stosunku do deklaracji CIT-TP
    3. raportowanie według krajów (raport CbC)
  6. Ryzyka z zakresu cen transferowych
    1. uprawnienia organów podatkowych w zakresie weryfikacji cen transferowych
    2. zasady ustalenia dodatkowego zobowiązania podatkowego
    3. odpowiedzialność karno-skarbowa lub karna
    4. skuteczność działania organów podatkowych
Dzień drugi
  1. Omówienie elementów lokalnej dokumentacji podatkowej (local file) za rok 2019:
    1. opis podmiotu powiązanego
    2. opis transakcji, w tym analiza funkcji, ryzyk i aktywów
    3. analiza cen transferowych (analiza porównawcza, analiza zgodności)
    4. informacje finansowe
    5. istotne zmiany w stosunku do dokumentacji local wymaganej za lata 2017-2018
  2. Analizy cen transferowych:
    1. podmioty zobowiązane do sporządzenie analiz cen transferowych
    2. zakres danych wykorzystanych w analizach
    3. sposoby pozyskiwania danych do przeprowadzenia analiz
    4. analiza porównawcza
    5. analiza zgodności jako alternatywa dla analiz porównawczych
    6. zasadność wykorzystywania analiz sporządzonych w latach poprzednich
  3. Badanie porównywalności
    1. kryteria porównywalności
    2. zasady ustalenia porównywalności transakcyjnej i podmiotowej
    3. etapy przeprowadzenia badania porównywalności
    4. wskazówki dotyczące porównywalności wg polskich i międzynarodowych
    5. wytycznych
  4. Dokumentacja master file
    1. opis grupy
    2. opis istotnych wartości niematerialnych i prawnych grupy
    3. opis istotnych transakcji finansowych grupy
    4. informacje finansowe i podatkowe grupy
    5. zmiany w stosunku do obowiązku dokumentacyjnego za lata 2017-2018
    6. zasady opracowywania polityk cen transferowych dla grup kapitałowych
  5. Przedstawienie i omówienie przykładowej dokumentacji local file

prowadzący:
Michał Serafin
- Ekonomista; absolwent Politechniki Rzeszowskiej, specjalność Finanse i Rachunkowość. Doświadczenie zdobywał podczas długoletniej pracy w Departamencie Cen Transferowych w jednej z największych polskich firm doradztwa podatkowego. Specjalizuje się w opracowaniu dokumentacji podatkowych dla transakcji z podmiotami powiązanymi, metodologii rozliczeń oraz projektów polityki cen transferowych dla podmiotów działających w różnych branżach.



Cena szkolenia 3-dniowego obejmuje:
  • 3 wykłady
  • materiały szkoleniowe,
  • 3 noclegi w pokojach 2-osobowych z łazienkami,
  • pełne wyżywienie od kolacji w dniu przyjazdu do obiadu w dniu odjazdu,
  • teczka konferencyjna z materiałami szkoleniowymi, długopisem i notatnikiem,
oraz
  • korzystanie z centrum SPA Tropicana w hotelu.
Pokój jednoosobowy: dopłata do zakwaterowania w pokoju 1-osobowego.
Informacje dotyczące hotelu oraz szczegółowy program szkolenia i plan zajęć prześlemy po otrzymaniu zgłoszenia na 7 dni przed datą rozpoczęcia szkoleni.

DLA STAŁYCH KLIENTÓW I WIĘKSZEJ ILOŚCI OSÓB RABATY !!!

ESAL Business Promotion Office Wrocław tel.: 71 3339350  |  mobile(PLAY): 531 618 854  |  fax: 71 3339822
KARTA ZGŁOSZENIA                                                                                              e-mail: biuro@esal.com.pl_esal@esalszkolenia.pl